老師，公司今年貸款了500萬，現(xiàn)在賬上在老板名下的其他應收款，和老板以前借私人錢為了公司運轉(zhuǎn)借的私人的錢，（之前借私人錢時沒有從公賬走），現(xiàn)在還錢是從賬上走的，我記得其他應付款跟其他應收款里了?，F(xiàn)在就是賬上其他應收有借方余額，跟其他應付也是借方余額合計大概也有400萬，現(xiàn)在老板的名下其他應收是80萬，我想把公司貸款的一部分重新計入老板名下，貸款利息就會有一部分需要調(diào)增，這個方法可行嗎？比如貸款500萬，我計入老板名下貸款重新計算200萬，那么貸款利息就要有200算老板往來這樣可以嗎？

老師，我公司現(xiàn)在需要換財務系統(tǒng)，需要把舊系統(tǒng)的期末余額放到新系統(tǒng)上，可我有一個問題，資產(chǎn)負債表的預收賬款期末余額＝應收賬款的貸方余額＋預收賬款的貸方余額， 比如 預收賬款－A客戶 借方余額5000 預收賬款 －B客戶 貸方余額60000 應收賬款－ 甲公司借方 10000 應收賬款－乙公司 貸方30000 可是我在新系統(tǒng)上按照舊系統(tǒng)的科目余額數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)對應科目下客戶錄入數(shù)據(jù)，結(jié)果在新系統(tǒng)上資產(chǎn)負債表的期末 應收賬款是70000 預收賬款55000 可是在舊系統(tǒng)資產(chǎn)負債表的期末余額是 應收賬款 15000 預收賬款期末余額90000 為什么會這樣呢，我都是按照對應的科目輸入數(shù)據(jù)的。

請問公司購買的理財產(chǎn)品購入時入了短期投資這科目（沒有設交易性金融資產(chǎn)），收到的利息入了投資收益，現(xiàn)在本金全收回來了，出現(xiàn)了貸方余額，正常應該是平的，前幾年的會計記錯賬入錯科目，現(xiàn)在要怎樣調(diào)賬呢

之前公司的賬別人代做著 現(xiàn)在接回來了 對方給我的科目余額表錄出來的報表和電子稅務局報的報表都不一樣 問了一下 說是20年底稅務局領導讓補交點所得稅 把報表調(diào)一下 賬別調(diào)了 所以 導致這兩邊報表不一樣 我看了一下 賬上本來顯示虧損60幾萬 他把其他應付款余額和未分配利潤對沖了 把報表調(diào)成盈利3000多了 但是賬沒有調(diào) 按她的科目余額表出來的還是虧損的那個報表 我這邊錄期初該參照他的余額表還是電子稅務局報表？

甲公司為增值稅一般納稅人，適用的增值稅率為13%，2022年12月初，該公司”應收賬款一乙公司”科目借方余額為30方元，“預收賬款——乙公司”科目貸方余額為20萬元，“壞賬準備”科目貸方余額為1.5萬元。2022年12月，該公司發(fā)生相關經(jīng)濟業(yè)務如下:(1)3日，向乙公司銷售M產(chǎn)島1000件，開具增值稅專用發(fā)票注明的價款10萬元，增值稅稅額1.3萬元，產(chǎn)品已發(fā)出；銷售合同規(guī)定的現(xiàn)金折扣條件為2/10,1/20，N/30，計算現(xiàn)金折扣時不考慮增值稅，款項尚未收到，符合收入確認條件。（2)13日，向乙公司銷售一批H產(chǎn)品，開具增值稅專用發(fā)票注明的價款30萬元，增值稅稅額3.9萬元。收到乙公司開出的銀行匯票一張，票面金額33.9萬元，商品已經(jīng)發(fā)出。（3)20日，收回上年度已作壞賬轉(zhuǎn)銷的乙公司應收賬款2萬元，收到乙公司開出的轉(zhuǎn)賬支票張送存銀行，票面金額2萬元。（4)31日，經(jīng)減值測試預計應收乙公司賬款未來現(xiàn)金凈流量現(xiàn)值為39.6萬元（或者表述為:31日，甲公司“壞賬準備”科目應保持的貸方余額為1.7萬元）要求：根據(jù)上述資料，進行賬務處理。