老師您好！請問送給客戶的商品，沒有開到同一張發(fā)票上，視同銷售，怎么進行賬務處理？ 借:應收賬款_未開票 貸:主營業(yè)務收入 應交稅費_增值稅(銷項) 借:主營業(yè)務成本 貸:庫存商品 借:營業(yè)外支出 貸:應收賬款(未開票) 這樣做對嗎？可是這樣做最后會減少利潤，在匯算時做納稅調(diào)增？

老師，問您一個問題，我們公司給小區(qū)業(yè)主加裝電梯，收業(yè)主的錢， 借：銀行存款 貸：應收賬款--業(yè)主名稱 工程完工了，開銷售票是開給小區(qū)業(yè)主委員會 借：應付賬款-??業(yè)主委員會 貸：主營業(yè)務收入 應交稅費—增-銷 以上業(yè)務處理正確吧 但往來應付賬款是沒法抵消的啊，這個怎么處理

老師，你好，我這問題咨詢一下，就是電商公司確認收入，增值稅6%，比如我的收入是100，扣了10塊錢平臺服務費，借銀行存款90，銷售費用10，貸，主營業(yè)務收入94.34，應交稅費5.66，但是銷售費用是暫估的，次月開票，那我需要怎么做賬呢，如果分錄，借應收賬款100，貸主營業(yè)務收入94.34，應交稅費5.66，暫估服務費借銷售費用，貸應付賬款_公司，實際到賬，借銀行90，貸應收賬款100,就不平賬

一、小規(guī)模商貿(mào)企業(yè)，不開票收入或者開普票做賬分錄是下面這樣嗎？ 借：庫存現(xiàn)金/銀行存款 貸：主營業(yè)務收入 專票是借：庫存現(xiàn)金/銀行存款 貸：主營業(yè)務收入 應交稅費-應交增值稅 2.有個問題是如果未開票收入超了季度30萬是要交增值稅的，收入的分錄沒有應交稅費-應交增值稅，分錄要怎么處理。 請幫寫個完整的分錄及處理流程

老師，請問，我公司是做工程的小規(guī)模納稅人，我們承包了項目完成后，開票給甲方是：借：應收賬款，貸：主營業(yè)務收入，應交銷項稅額，但是這個是沒有進項票的，所以我現(xiàn)在都是暫估入賬的，借：主營業(yè)務成本，貸：應付賬款，現(xiàn)在我這個應付要怎么樣才能沖減掉，收到甲方的錢給施工隊了，付款是直接公司借款的形式轉(zhuǎn)到老板賬戶支付的，借：其他銀行收款，貸：銀行存款，那我其他銀行收款又要怎么樣沖減呢？