老師，23年匯算清繳， 有些調(diào)增的應(yīng)納稅所得稅的金額要做會(huì)計(jì)分錄嗎，還是電子稅務(wù)局里面調(diào)表不調(diào)賬？
你好，你如果實(shí)際有補(bǔ)交稅的或者退稅的話是需要做分錄的。
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老師，匯算清繳時(shí)廣宣費(fèi)超出部分應(yīng)納稅所得額調(diào)增 費(fèi)用調(diào)減 所得稅不影響會(huì)計(jì) 不做分錄 那匯算清繳后 還要費(fèi)用調(diào)增 這部分要做分錄 那分錄怎樣做呀
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老師，23年1月的賬里費(fèi)用類所附發(fā)票都是22年的日期，金額較大，在做22年匯算清繳時(shí)需要調(diào)增嗎？如果在22年調(diào)增，23年匯算時(shí)這些費(fèi)用是不是得調(diào)減？
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老師，企業(yè)所得稅匯算清繳，有調(diào)增，但是調(diào)增后依舊是不用繳納企業(yè)所得稅的，這樣還需要做調(diào)整分錄嗎
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老師，去年有一個(gè)稅收滯納金55入賬到城建稅里面了，計(jì)提是營(yíng)業(yè)稅金及附加，現(xiàn)在匯算清繳調(diào)增這部分金額，賬務(wù)還要處理嗎？就是賬面上23年稅收滯納金少了55，城建稅多了55，不想改報(bào)表了老師，匯算清繳也做了，按照四季度報(bào)表申報(bào)的，就是現(xiàn)在怎么做個(gè)分錄調(diào)整呢
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老師，你好2023年匯算清繳有調(diào)增的，3月份賬務(wù)里面需要做調(diào)增的會(huì)計(jì)分錄不。
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老師，我們審計(jì)老師給我們提供了試算平衡表，如圖，請(qǐng)問每個(gè)怎么做分路呢
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老師，是不是汽車行業(yè)的每個(gè)月要繳納的增值稅是，銷項(xiàng)稅減去進(jìn)項(xiàng)稅，這個(gè)進(jìn)項(xiàng)就是，賣出去那臺(tái)車對(duì)應(yīng)的所有的的進(jìn)項(xiàng)稅，不包括，開進(jìn)來(lái)的，其他的專票進(jìn)項(xiàng)稅？
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獨(dú)資公司公戶上的錢平凡的打在法人的個(gè)戶上進(jìn)貨時(shí)又打在公戶這十樣′合法嗎？
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老師您好，我們是新成立二手車交易市場(chǎng)，比如今天代開了10張二手車交易發(fā)票，收取了10筆服務(wù)費(fèi)，我是做一筆分錄就可以，還是需要每一張發(fā)票做對(duì)應(yīng)的一筆分錄，還有一個(gè)問題是，他們說(shuō)服務(wù)費(fèi)沒有給開發(fā)票做無(wú)票收入會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)，那我是不是不管人家要不要發(fā)票都把服務(wù)費(fèi)的發(fā)票開出來(lái)
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老師，賣汽車的難道每個(gè)月只有車的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票可以抵扣嗎？還有啥發(fā)票可以抵扣進(jìn)項(xiàng)嗎？費(fèi)用發(fā)票可以嗎？
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這個(gè)是做賬借方銀行存款，貸方是什么啊
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請(qǐng)問增值稅申報(bào)錯(cuò)誤了，隔了好幾個(gè)月怎么辦？等稅務(wù)檢查到嗎？
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報(bào)銷端午節(jié)買粽子 636 元，取得專票稅額是 36 元，怎么做賬？
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老師，請(qǐng)問一個(gè)員工在老板的2家公司發(fā)工資，一家公司交社保一家沒有，現(xiàn)在員工離職了，把賠償金放在沒有交社保的公司名下給員工發(fā)放，這樣沒有問題吧？而且發(fā)放的賠償金不是屬于上半年的平均工資的N+1，比平均工資高，有沒有問題呢
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T+系統(tǒng)做賬，上月期末應(yīng)付賬款為0，這個(gè)月采購(gòu)生成了付款單，我按照銀行回執(zhí)單，在付款單里選單分?jǐn)偙４鎸徍藛螕?jù)自動(dòng)生憑證，為什么期末余額跑到借方去了，不是應(yīng)該為0嗎？邏輯不知道在哪
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比如應(yīng)納稅所得額調(diào)增了50萬(wàn)，我會(huì)計(jì)分錄怎么做
你好，這個(gè)要看實(shí)際交多少稅，只做補(bǔ)稅的分錄， 不做調(diào)整的分錄。
比如補(bǔ)交了3萬(wàn)的稅那我怎么做
補(bǔ)稅會(huì)計(jì)分錄 借:以前年度損益調(diào)整 貸:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交企業(yè)所得稅 同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整 借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸:以前年度損益調(diào)整 實(shí)際補(bǔ)繳企業(yè)所得稅時(shí)： 借:應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸:銀行存款
現(xiàn)在以前年度損益調(diào)整這個(gè)會(huì)計(jì)科目沒有了吧
你好一直都有這個(gè)科目。
我會(huì)計(jì)帳套里面沒有這個(gè)科目，13年的時(shí)候國(guó)家已經(jīng)明文取消這個(gè)科目了吧，直接進(jìn)未分配利潤(rùn)里面了不是
你好，你如果是小企業(yè)會(huì)計(jì)制度，可以用未分配類
我沒有以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目在怎么做分錄啊
你好！你可以用利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)這個(gè)科目
1.借：應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅（金額）貸：銀存（金額）2.借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) (金額）貸：應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅（金額）這樣嗎
你好是的，就是這樣了