老師，我們審計(jì)老師給我們提供了試算平衡表，如圖，請(qǐng)問(wèn)每個(gè)怎么做分路呢
?同學(xué)您好，很高興為您解答，請(qǐng)稍等
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老師好！請(qǐng)問(wèn)年中建賬必須按科目余額表錄入期初數(shù)嗎？對(duì)方只給了我每個(gè)月的試算平衡表，試算平衡表是當(dāng)月的發(fā)生額，不是本年累計(jì)數(shù)
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老師，審計(jì)調(diào)整中，有一項(xiàng)是調(diào)整法定盈余公積，在本年度多提了法定盈余公積，請(qǐng)問(wèn)分錄怎么做？資產(chǎn)負(fù)債表 借盈余公積 貸未分配利潤(rùn) 試算平衡表利潤(rùn)表怎么做分錄
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你好，老師，我們公司有人民幣戶和美金戶，月底結(jié)賬時(shí)，試算平衡表只有選擇綜合本位幣時(shí)是平衡的，選擇人民幣和美元結(jié)果都是不平衡，請(qǐng)問(wèn)我的賬務(wù)處理哪里做錯(cuò)了呢？
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老師好！我在做第三章的習(xí)題，有關(guān)1000元的銷售費(fèi)用，張某出差回來(lái)，有1000元，在做發(fā)生額試算平衡表的時(shí)候，對(duì)不上，請(qǐng)問(wèn)怎么辦呢？關(guān)于張某出差的，是圖1的第三和第10個(gè)會(huì)計(jì)分路，請(qǐng)老師指正。
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老師 請(qǐng)問(wèn)一下。我現(xiàn)在新建的賬套，人家給我一個(gè)科目余額表，我新建的賬套是不是只要按照她們給的余額表填數(shù)字，然后試算平衡 平了就可以了？
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老師，我們公司是出口貿(mào)易型公司，有一批貨我們沒(méi)有資質(zhì)，要委托別的公司給我們報(bào)關(guān)，報(bào)關(guān)單上寫(xiě)的是別的公司的名字，這樣我們公司還能退稅嗎？
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處理10年前大額庫(kù)存，賬務(wù)如何處理？稅務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)如何處理？
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老師，請(qǐng)問(wèn)一下2022年工資薪金是5000以下不交個(gè)稅嘛？
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平臺(tái)報(bào)送了我們店鋪的收入信息，我查了下第三季度收入有110萬(wàn)，我們店鋪是個(gè)體戶，之前做過(guò)給核定征收，這種情況下交多少稅啊，怎么報(bào)稅呢
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購(gòu)進(jìn)原材料和加工費(fèi)時(shí)，收到對(duì)方開(kāi)具的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票時(shí)，金額就是原材料的名稱（包括加工費(fèi)的費(fèi)用），就是加工費(fèi)不體現(xiàn)發(fā)票上，這樣合理嗎
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（希望能遇到apple老師哈哈哈）老師您好，請(qǐng)教幾個(gè)問(wèn)題，單位是小規(guī)?？觳偷耆樟魉蟾?0000元，客戶吃完就走95%都不要發(fā)票。 1.如果收到營(yíng)業(yè)款是每天做一個(gè)憑證還是每個(gè)月做一個(gè)憑證就行呢？有規(guī)定要求么？ 2.因?yàn)橛械氖峭ㄟ^(guò)外賣(mài)平臺(tái)點(diǎn)餐，當(dāng)天不能入賬，是第二天平臺(tái)返回來(lái)入公戶，這樣就牽扯一個(gè)跨月到賬的問(wèn)題。那我是以銀行流水到賬再進(jìn)行記賬憑證嗎（這樣是不是簡(jiǎn)便些）？還是以當(dāng)天點(diǎn)餐系統(tǒng)顯示營(yíng)業(yè)額做記賬憑證（時(shí)間跨度不大，頂多兩天就回款）。 3.收到款10100元是記賬憑證分錄：借，銀行存款10100 貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入10000 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅100嗎？這種是不是適用于客戶已經(jīng)開(kāi)發(fā)票了？ 謝謝老師
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您好，計(jì)提其他應(yīng)收款壞賬準(zhǔn)備：借信用減值損失7315.20貸壞賬準(zhǔn)備——其他應(yīng)收款壞賬準(zhǔn)備7315.20 預(yù)付賬款轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外支出：借營(yíng)業(yè)外支出4400.00貸預(yù)付賬款4400.00 計(jì)提固定資產(chǎn)折舊：借管理費(fèi)用1414.36貸累計(jì)折舊1414.36 沖回應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備：借壞賬準(zhǔn)備——應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備6621.63貸信用減值損失6621.63 確認(rèn)使用權(quán)資產(chǎn)和租賃負(fù)債：借使用權(quán)資產(chǎn)51125.59貸租賃負(fù)債51125.59 確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)：借遞延所得稅資產(chǎn)3909.45貸所得稅費(fèi)用3909.45 計(jì)提利息：借財(cái)務(wù)費(fèi)用94427.67貸應(yīng)付利息94427.67 攤銷房租費(fèi)用：借管理費(fèi)用2566.51貸預(yù)付賬款2566.51
壞帳準(zhǔn)備計(jì)提遞延，借方：遞延所得稅資產(chǎn)3909.45，那后期這個(gè)科目怎么平呢
?您好，后期可通過(guò)兩種常見(jiàn)方式平“遞延所得稅資產(chǎn)”科目：一是當(dāng)壞賬準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回（壞賬情況好轉(zhuǎn)沖回）或?qū)嶋H發(fā)生壞賬（稅務(wù)允許扣除）時(shí)，按對(duì)應(yīng)金額做“借：所得稅費(fèi)用 貸：遞延所得稅資產(chǎn)”；二是若此前因計(jì)提壞賬準(zhǔn)備產(chǎn)生可抵扣虧損并確認(rèn)該資產(chǎn)，后期盈利用虧損抵減應(yīng)納稅所得額時(shí)，同樣按對(duì)應(yīng)金額做上述分錄，逐步?jīng)_減直至該科目余額為零。