老師 我們是一般納稅人的運(yùn)輸公司 去年9月份之前還是小規(guī)模 我們?nèi)ツ?月份之前開(kāi)了車子的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票 還認(rèn)證了 今年4月被稅務(wù)局風(fēng)險(xiǎn)檢測(cè)到了 這個(gè)發(fā)票就在做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的 把增值稅的申報(bào)表從去年就做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出了 并且吧去年9月份到4月份的申報(bào)表全部更正了 現(xiàn)在我這邊在賬務(wù)處理需要做什么分錄嗎 需要把去年的賬務(wù)處理修改下嗎

請(qǐng)問(wèn)去年的固定資產(chǎn)出售已做清理分錄，但是忘了做銷項(xiàng)稅額沒(méi)交增值稅，收入做了營(yíng)業(yè)外收入，今年補(bǔ)交增值稅怎么去填表和調(diào)賬呢？不是稅務(wù)查到，自己內(nèi)部調(diào)整，匯算清繳調(diào)減這筆增值稅不用在今年增值稅報(bào)表里填嗎？老師能說(shuō)詳細(xì)點(diǎn)嗎？

請(qǐng)問(wèn)去年的固定資產(chǎn)出售已做清理分錄，但是忘了做銷項(xiàng)稅額沒(méi)交增值稅，收入做了營(yíng)業(yè)外收入，今年補(bǔ)交增值稅怎么去填表和調(diào)賬呢？不是稅務(wù)查到，自己內(nèi)部調(diào)整，去年做的1.借固定資產(chǎn)清理4990.31累計(jì)折舊56120.80貸固定資產(chǎn)61111.112.借現(xiàn)金29000貸固定資產(chǎn)清理290003.借固定資產(chǎn)清理24009.69貸營(yíng)業(yè)外收入24009.69，麻煩詳細(xì)說(shuō)下怎么填表？

之前的會(huì)計(jì)在2022年5月去稅局大廳補(bǔ)交了3月份的未開(kāi)票收入230萬(wàn)的增值稅，但是未做到賬里面，3月份收入也沒(méi)有體現(xiàn)這230萬(wàn)，電子稅務(wù)局增值稅申報(bào)表銷售額本年累計(jì)數(shù)也沒(méi)有含這230萬(wàn)，今年稅務(wù)局稽查查到了這230萬(wàn)，讓寫說(shuō)明，是不是還得補(bǔ)這個(gè)所得稅，怎么處理比較合適呢

去年七月月58000買的設(shè)備沒(méi)有發(fā)票當(dāng)時(shí)會(huì)計(jì)做賬借：固定資產(chǎn)，貸：銀行存款 今年六月專用發(fā)票來(lái)了，含稅價(jià)是58000，當(dāng)時(shí)固定資產(chǎn)金額記賬比發(fā)票多了個(gè)增值稅，現(xiàn)在怎么做賬務(wù)處理呢？我是紅沖了原來(lái)的記得賬，重新按專票價(jià)錄入，可是固定資產(chǎn)原值借方出負(fù)數(shù)了，差增值稅，調(diào)整分錄怎么做呢？