執(zhí)行小企業(yè)會計準(zhǔn)則，以前年度的進(jìn)項(xiàng)稅合計抵扣了5000，發(fā)票平臺也認(rèn)證了，但是會計就只是在取得發(fā)票時做的分錄 借: 管理費(fèi)用。。。應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅額 貸:銀行存款。 我現(xiàn)在應(yīng)該怎么做分錄

@郭老師 那請問老師 我的分錄應(yīng)該怎樣做呢 我做了 借：銀行存款 貸：其他業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 就直接做了結(jié)轉(zhuǎn) 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 這樣給抵了 老師 我錯在哪里了

付客戶住宿費(fèi)，借 管理費(fèi)用 885.15 借 應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng) 8.85 貸 銀行存款 894 已經(jīng)抵扣，后發(fā)現(xiàn)進(jìn)項(xiàng)稅不能低， 做個分錄 借 管理費(fèi)用 8.85 貸 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 8.85 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅 借 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 8.85 貸 未交增值稅 8.85 想問 不能抵扣的進(jìn)項(xiàng) 已經(jīng)做了 借 管理費(fèi)用 貸 進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 為什么還要做個 借 進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 貸 未交增值稅？

本月有筆費(fèi)用發(fā)票進(jìn)項(xiàng)多開2分，增值稅已經(jīng)申報了也已經(jīng)勾選認(rèn)證了未做轉(zhuǎn)出，準(zhǔn)備在下月做轉(zhuǎn)出，那這個月改怎么做分錄，假如支付4999.72，發(fā)票開了5000，管理費(fèi)用4716.98應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅283.02貸應(yīng)付賬款5000，借應(yīng)付賬款4999.72貸銀行4999.72，還是直接按照4999.72做管理費(fèi)用

老師問下，去年有筆計入管理費(fèi)用-擔(dān)保費(fèi) 進(jìn)項(xiàng)稅額1630.今年我做了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，借：管理費(fèi)用-擔(dān)保費(fèi)1630 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)該增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 1630 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 1630 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出增值稅 1630 這個分錄做了，1630還要做什么分錄 也就是要多交1630增值稅，本來12月交增值稅36000+轉(zhuǎn)出1630=37630 37630在交附加稅。其他