小規(guī)模納稅人，開票200萬，增值稅申報時，代理記賬把銷售額填寫成1941747.57（3個點）實際我們開的普票1個點，不含稅金額是1980198，但是申報收入是按照1941747.57申報的，神奇的是稅務(wù)比對通過了，我們申報收入和賬上收入也不一致，計提的稅額也對不上，這個風(fēng)險是不是也很大？需要修改報表呀，修改報表又怕上黑明單？求指教

老師，我們是小規(guī)模納稅人，一季度只開了一張發(fā)票，金額197，開成了免稅的了，應(yīng)該是開1%的發(fā)票，申報增值稅的時候應(yīng)該怎么申報，引導(dǎo)式填報的時候，增值稅申報表里第9行第10行金額是197，第19行本期免稅額自動出來了個5.91，按引導(dǎo)式申報對嗎，感覺不對呢，請老師幫忙看看

老師，小規(guī)模納稅人22年2季度申報了未開票收入5萬，3季度又開具了2季度5萬元的發(fā)票，3季度又無其他收入，申報的時候，本想填負(fù)數(shù)，但是比對不成功，申報不了，打稅務(wù)電話說反正不交稅，重復(fù)申報也沒關(guān)系，當(dāng)時就報了。賬重復(fù)做了一遍，入的現(xiàn)金。但是現(xiàn)在審計要出報告，這個怎么解釋？如實說還是怎么？會不會喊調(diào)賬？

老師請問下，我們上月做了無票收入，但已申報增值稅，這個月又開票給的對方，是跨區(qū)域房租，我們這個月需不需要報預(yù)交增值稅，如果申報預(yù)交增值稅會不會重復(fù)交稅？》

有老師可以明白這個業(yè)務(wù)嗎，問了兩個老師，都沒有解決，