老師 我4月份的社保直接通過銀存支付 分錄為：借管理-公司部分 其他應付-個人部分 貸銀存 ，我現(xiàn)在要補計提的話分錄要怎么做呢
補提個人部分，借應付職工薪酬工資 貸其他應付款個人
-
Q
老師好。像公司的社保費，比如，3月份的社保費，3月20號拿到社保發(fā)票，3月20日通過銀行付款了，那3月份還要做一筆計提嗎？我見我們公司直接做一筆分錄，借：管理費用一公司承擔社保部分，其他應付款一個人承擔社保部分，貸：銀行存款，公司承擔社保部分不通過應付職工薪酬一公司承擔社保部分
-
Q
我想問一下3月份退回的2月的社保怎么做分錄呢 我之前直接最好了借管理費用公司社保，其他應收款社保個人部分，貸，銀行存款 那我3月是不是可以直接借銀行存款，貸營業(yè)外收入？
-
Q
老師好，在4月份有一個公司幫我司幾個員工購買了社保費，現(xiàn)在要將代付的社保單位部分和個人部分都要還給代買的公司，但是4月的分錄是沒有做掛帳處理，4月的扣社保分錄是：借：管理費用-社保費 500 借：其他應收賬款-個人部分社保200 貸：銀行存款 700 其中要還給代買社保費公司單位部分200個人部分50，這樣應該怎么調(diào)帳呢？
-
Q
老師，上月社保計提時-借：管理費用，貸：應付職工薪酬-社保，支付時-借：應付職工薪酬-社保，貸：銀行存款，現(xiàn)在收到養(yǎng)老金退回超過14%的部分60塊、要怎么做分錄
-
Q
老師，下午好，我平時做社保和工資的分錄好像用錯的科目，麻煩你幫我看看正不正確 計提公司負擔部份分錄：借：管理費用-社保 貸：應付職工薪酬-社保 銀行扣繳時的分錄： 借：應付職工薪酬-社保（沖減企業(yè)計提部份） 其他應收款-社保（計提員工負擔部份） 貸：銀行存款 發(fā)工資時的分錄： 借：應付職工薪酬 貸：其他應收款-社保（沖減計提員工負擔部份） 銀行存款
熱門問答 更多>
-
請問老師，我們是一家診所，有醫(yī)療機構(gòu)執(zhí)業(yè)許可證，核準的有中醫(yī)科，內(nèi)科，外科，推拿，針灸診療等，我們在美團上的活動，顧客過來進行推拿，針灸，消費的費用可以享受免稅嗎
-
做食品行業(yè)的公司，說有一種商品，微信付款進貨，根本沒進項票，現(xiàn)在銷售，客戶又要開銷售發(fā)票，客戶告訴我們想要開票可以去稅務局幫忙開，明明進項都沒有，又不是農(nóng)產(chǎn)品，稅務局能代開嗎？
-
老師，我們是供應鏈企業(yè)，給大學食堂配送雞蛋。這家供應商我們采購的雞蛋，有雞蛋筐，說是不合作了再退雞蛋筐，需支付雞蛋筐押金，對方給我們開具收據(jù)。請問，這雞蛋筐我是直接進費用，掛其他應收款嗎？還是說，我做庫存商品入庫？我看項目上給我的存貨盤點表里面把雞蛋筐也做進去了。
-
我們代收代付的推廣費，快遞，跑腿，京東平臺給我們開推廣費，我們又給開門店推廣費，但是沒有利潤的
-
#提問：老師：公司個人所得稅申報密碼密碼在哪里設置？
-
老師這道題都顛覆我的三觀了，我都不知道怎么回事。請問這道題如果要計算出它的土地增值稅的時候，為什么答案里面會出現(xiàn)一個6500÷1+10%乘以10%，這是什么玩意？怎么回事？
-
24年的企業(yè)所得稅報表錯了，要怎么更正
-
黨員可以申請營業(yè)執(zhí)照嗎
-
給臨時工結(jié)算薪資，要什么憑證夢稅前扣除
-
老師，電商從淘寶后臺導出的售后明細表的退款金額和在支付寶后臺導出流水表的退款金額是同步的嗎？
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
老師 是只用補計提個人部分就可以了嗎 不用做 正常的會計分錄嗎 我不知道要怎么做 我要是做正常分錄 應付職工薪酬就有余額科目不平
嗯，對，只需要按照我說的這么做就可以了。
借方 應付職工薪酬-工資？不是應付職工薪酬-社保嗎 就是這點 不明白呢 老師
借方應付職工薪酬的意思就是說個人社保部分需要從工資里面扣除。
但是 再支付工資的時候 已經(jīng)做了扣除是這個科目了
支付工資，借應付職工薪酬工資（扣除社保） 貸銀行存款
不是 老師 4月份支付工資的時候 有扣除個人社保的那個分錄了 我的意思是 哎做一個應付職工薪酬-工資 會不會重復了 或者是造成應付職工薪酬科目不平呢
不會不平的你計提一筆工資就成了
好的謝謝老師
不客氣，幫忙給個五星好評，多謝多謝