調(diào)整21年的年報(bào)嗎？這個(gè)要怎么調(diào)整呢老師

就是在之前年度的納稅調(diào)整明細(xì)表里面。把這個(gè)沒(méi)有費(fèi)用的部分納稅調(diào)增。

調(diào)增在那一欄次呢？

你填寫在第30欄次就可以。

那之前暫估的那筆分錄賬上要怎么調(diào)整呢？

暫估的會(huì)計(jì)分錄怎么做的呢？

借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本、貸應(yīng)付帳款暫估

借應(yīng)付賬款 貸以前年度損益調(diào)整 借以前年度損益調(diào)整 貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)

這個(gè)我是在21年做還是在今年也可以直接做？

這個(gè)直接在今年交賬就可以了。

好的、那老師我修改了21年的年報(bào)、22年是不是也要做修改

對(duì)，2022年肯定是需要修改的。

是不是只變動(dòng)企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表呢老師

對(duì)，只是變動(dòng)這個(gè)表就可以。

好的、謝謝老師