老師，我想咨詢一下，公司三月份暫估成本100萬，借主營業(yè)務(wù)成本 貸應(yīng)付款 暫估，那我5月份收到發(fā)票50萬，我這個(gè)50萬的發(fā)票是放在3月份暫估成本的那張憑證后面還是放在收到發(fā)票沖暫估的憑證后面，沖暫估就直接借應(yīng)付款 貸應(yīng)付款暫對(duì)不，這個(gè)成本還是算第一季度的對(duì)么

老師，我想咨詢一下，公司三月份暫估成本100萬，借主營業(yè)務(wù)成本 貸應(yīng)付款 暫估，那我5月份收到發(fā)票50萬，我這個(gè)50萬的發(fā)票是放在3月份暫估成本的那張憑證后面還是放在收到發(fā)票沖暫估的憑證后面，沖暫估就直接借應(yīng)付款 貸應(yīng)付款暫對(duì)不，這個(gè)成本還是算第一季度的對(duì)么

老師，11份應(yīng)付賬款是暫估的，在12月收到發(fā)票后，這樣調(diào)賬沖應(yīng)付暫估對(duì)不對(duì)？ 借：主營業(yè)務(wù)成本26000 貸：應(yīng)付賬款-暫估 26000 1.先做紅字沖銷 2.次月收到發(fā)票支付后按實(shí)際發(fā)票金額記賬 借：主營業(yè)務(wù)成本 23268.87 貸：應(yīng)付賬款-其他23268.87

老師，23年12月暫估50，1月初反向分錄沖回暫估，3月底暫估50w 借主營業(yè)務(wù)成本貸暫估應(yīng)付款 四月初沖銷3月底暫估做了一筆: 借應(yīng)付賬款暫估應(yīng)付款50 貸主營業(yè)務(wù)成本50 5月12匯算清繳前收到23年20萬發(fā)票 第一筆 借主營業(yè)務(wù)成本-50 貸應(yīng)付賬款暫估應(yīng)付款-50 第二筆； 借應(yīng)付賬款暫估應(yīng)付款20 貸利潤分配未分配利潤20 借利潤分配未分配利潤20 貸應(yīng)付賬款XX 六月底沒收到發(fā)票暫估30萬 借主營業(yè)務(wù)成本30 貸應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付款30 我四月初做了一筆分錄沖平暫估了，5月份收到發(fā)票那筆負(fù)數(shù)分錄是不是不應(yīng)該做？做完總感覺賬不對(duì)，不是應(yīng)該是貸方余額，按上面的怎么是借方余額？

老師我想咨詢下，23年12月暫估成本100萬，然后24年5月份到票60萬，這個(gè)60萬的發(fā)票可以直接做在23年12月份沖暫估么？就是在23年12月借暫估 60 貸銀行60