老師，我們23年買的幾輛車，全部發(fā)票已取得，在23年一季度做企業(yè)所得稅申報時，做了固定資產(chǎn)一次性扣除，但是賬務(wù)上還是按照每月折舊的，現(xiàn)在5月份做匯算清繳了，來了一部分成本費用發(fā)票，這一部分發(fā)票我要怎樣記賬？
你好，固定資產(chǎn)一次折舊，然后你2023年匯算清繳的時候也可以一次折舊的。你還享受這個政策嗎？如果享受的話，填10508013.一行里面填寫，然后在上面的明細也得填寫。
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1.我們公司是弄大車的公司，2020年底升級成一般納稅人，固定資產(chǎn)一直按月折舊，5月份給外邊開票了，有利潤了，所以6月份報企業(yè)所得稅的時候我把固定資產(chǎn)余值一次性折舊了，但我賬上邊還是按月一個月一個月計提折舊，這個月再報企業(yè)所得稅的時候，上次一次性折舊的折舊額這個月不就多報了嗎？（購買的固定資產(chǎn)是在去年12月份，小規(guī)模納稅人的時候） 現(xiàn)在就是明年的匯算清繳按差額調(diào)減，后年在每年調(diào)增。（差額就是一次性折舊的折舊額與賬上按月的折舊額？） 現(xiàn)在每個季度報企業(yè)所得稅還是按照之前每個月報企業(yè)所得稅，不用管這這一次性折舊。 2.還有稅法上不能從直線法變成一次性折舊，我這個按余值一次性折舊，不就是改變折舊方法了嗎？
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單位小規(guī)模，成本費用票基本沒有，有利潤，上個月老板公司名義買了一輛車，按照稅法規(guī)定所得稅匯算清繳可以一次性扣除，那這樣就不用交所得稅，但我在做賬時分五年計提折舊，這個季度賬上就有利潤，要就要交所得稅，我的問題是這個季度交所得稅，等到匯算清繳在進行退稅，是這樣操作嗎？還是有什么方法？
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Q
請問老師我們是一般人小型微利的企業(yè)，23年購買了一臺車，正常折舊的，24年1月又買了一輛車，請問這兩個都可以在24年一次抵扣所得稅嗎。是做賬時候直接把折舊都提在一次性提了，進入管理費用，還是正常做賬提折舊，然后在申報表中調(diào)整固定資產(chǎn)的一次性扣除呢
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老師，請問，企業(yè)所得稅匯算清繳申報，成本費用做了一些調(diào)整，23年本來負利潤，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)很多費用票是沒有收到的，但去提前入了賬，現(xiàn)在年度申報按照實際收到的成本費用票入賬，就成了正利潤，會產(chǎn)生所得稅，把這些直接在年報里按實際數(shù)據(jù)申報是不是就可以了，不用還要更正23年四季度的財務(wù)報表和企業(yè)所得稅申報表吧
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老師，我們23年買的幾輛車，在23年一季度做企業(yè)所得稅申報時，選擇了一次性扣除，但是賬務(wù)上還是按照每月折舊的，現(xiàn)在5月份做匯算清繳了，來了一部分發(fā)票，這一部分發(fā)票我要怎樣記賬？
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成本費用發(fā)票，你去年是暫估了還是沒有做？
成本費用票沒有暫估也沒有做，一次性折舊這個可以享受到什么時候？
你好，截止到2027年年底，借利潤分配，未分配利潤貸銀行存款匯算清繳納稅調(diào)節(jié)。
如果我一次性扣除了170萬，匯算清繳前到了40萬的成本費用發(fā)票，我是不是可以調(diào)增40萬？
調(diào)減是減少你的利潤呀。
這個是23年一季度的時候做的一次性扣除了170多萬
下面這個圖片是我匯算清繳時，固定資產(chǎn)調(diào)整明細表，我到了40多萬的成本費用發(fā)票，這個表不應(yīng)該調(diào)增40多萬么？
你好，你匯算清繳照樣可以抵扣。
我知道可以抵扣，但是我到了40多萬的成本費用發(fā)票，我是不是應(yīng)該這樣填寫？
你好，第一列填寫原值。 第二列填寫賬上折舊的金額。 第三列填寫賬上折舊的金額。 第四列填寫原值。 第五列填寫一次折舊的金額。 第六列填寫一個月折舊的金額。第8列和第三列一樣。
那我后期來的這些成本費用發(fā)票原來沒有暫估，現(xiàn)在我要怎樣入賬？且這些票里面有專票
同學(xué)，我已經(jīng)給你回復(fù)了，咱就看一下可以嗎？10:08 20:08