沒(méi)有給對(duì)方開(kāi)票，每月也得結(jié)轉(zhuǎn)收入吧

同學(xué)，你好 嗯嗯，是的

按月結(jié)轉(zhuǎn)收入，摘要怎么寫(xiě)？

同學(xué)，你好 摘要：業(yè)務(wù)收入

收款未開(kāi)票，借現(xiàn)金貸預(yù)收賬款。每月結(jié)轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)收入借預(yù)收賬款貸記主營(yíng)業(yè)務(wù)收入貸記應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅。開(kāi)發(fā)票后怎么做賬？不用應(yīng)收賬款這個(gè)科目嗎？

同學(xué)，你好 之后開(kāi)發(fā)票了，先紅沖之前的收入，在重新做 借預(yù)收賬款? ?負(fù)數(shù) 貸記主營(yíng)業(yè)務(wù)收入? ?負(fù)數(shù) 貸記應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅? ?負(fù)數(shù) 借預(yù)收賬款 貸記主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸記應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅。

全額開(kāi)發(fā)票可以嗎？就是收了一年的代賬費(fèi)，全額給對(duì)方開(kāi)票可以嗎？

同學(xué)，你好 嗯嗯，可以的

那預(yù)收賬款借方就有余額了，每月繼續(xù)結(jié)轉(zhuǎn)收入就可以了嗎？直到結(jié)轉(zhuǎn)完成嗎？

同學(xué)，你好 一正一負(fù)，沒(méi)有余額

這里沒(méi)有余額。收到錢(qián)借銀行存款貸記預(yù)收賬款。每月借預(yù)收賬款貸記主營(yíng)業(yè)務(wù)收入貸記應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅。這步有預(yù)收賬款有余額吧

同學(xué)，你好 沒(méi)有 一借一貸

代賬費(fèi)是一年付款一次，按照月結(jié)轉(zhuǎn)收入。

同學(xué)你好 那會(huì)有余額，這個(gè)不要緊

比如一年1200元。收到借銀行存款1200貸預(yù)收賬款1200，每月結(jié)轉(zhuǎn)收入借預(yù)收賬款100貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入99貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅1