老師，因?yàn)樾率?！初?jí)服裝行業(yè)一般納稅人賬務(wù)時(shí)，因?yàn)槭敲媪掀奔牡椒b加工廠做完直接發(fā)貨了！但是加工費(fèi)的票只來了部分，后面的二季度才來，但是做賬的時(shí)候未做加工費(fèi)暫估，可以在二季度修改憑證嗎？因?yàn)槟甑滓禐樾∫?guī)模！怕改一季度報(bào)表有影響！怕查一季度的賬，加工費(fèi)發(fā)票沒到全，又沒計(jì)提？現(xiàn)在想解除風(fēng)險(xiǎn)

1.老師請(qǐng)問勞務(wù)成本這個(gè)會(huì)計(jì)科目好久開始有的？2.為什么我用的好幾款大公司的代賬軟件，采用的小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則里面都沒有勞務(wù)成本這個(gè)科目？3.應(yīng)該屬于成本類吧？4.我怕影響報(bào)表生成那些，直接把制造費(fèi)用改成勞務(wù)成本了可以嗎？因?yàn)榇~的沒有生產(chǎn)企業(yè)5.不結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的話，資產(chǎn)負(fù)債表體現(xiàn)在存貨還有下面的在產(chǎn)品對(duì)嗎？謝謝

老師您好！請(qǐng)問我公司補(bǔ)繳2018至2022年房產(chǎn)土地稅，4月17、18日稅及滯納金已繳，4月25日專管員打電話說土地稅等級(jí)核錯(cuò)了應(yīng)該是二級(jí)核成一級(jí)的了全額退土地稅和滯納金，4月27日日又按二級(jí)交了土地稅，但土地退稅是5月才能到賬，報(bào)表也已經(jīng)報(bào)送，怎樣分錄處理？小企業(yè)會(huì)計(jì)制度沒有以前年度損益調(diào)整，如果用利潤(rùn)分配一未分配利潤(rùn)科目的話，資產(chǎn)負(fù)債表期初余額未分配利潤(rùn)十利潤(rùn)表本年累計(jì)凈利潤(rùn)不等于資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)（影響勾稽關(guān)系）直接計(jì)提時(shí)用營(yíng)業(yè)稅金及附加可以吧？謝謝

老師好，請(qǐng)教老師，發(fā)現(xiàn)今年有幾個(gè)科目記錯(cuò)了，比如應(yīng)付職工薪酬二級(jí)科目有點(diǎn)亂，還比如房租應(yīng)該計(jì)入管理費(fèi)用—房租，我計(jì)入管理費(fèi)用—辦公費(fèi)啦！想問老師需要怎么調(diào)賬呢？是反結(jié)帳直接改會(huì)計(jì)憑證可以么？如果有的科目影響了利潤(rùn)是不是還得調(diào)報(bào)表?。咳绻徽{(diào)報(bào)表可以么？年終報(bào)表跟賬最后相一致就可以吧？謝謝老師！

老師你好。我們是小規(guī)模納稅人，2023年底進(jìn)行了費(fèi)用暫估，1-2月份陸續(xù)收到了發(fā)票，但有以下幾個(gè)問題： 1、有一個(gè)裝修的費(fèi)用，沒有收回發(fā)票，這個(gè)該怎么處理？直接紅沖嗎？ 2、有一部分費(fèi)用沒有暫估，但是收到發(fā)票了，金額也不小，怎么做賬？ 3、以上問題都做好張后，在匯算清繳中，2023年的年度財(cái)報(bào)該怎么填？ 畢竟是2024年的憑證，2023的財(cái)報(bào)數(shù)據(jù)會(huì)因?yàn)榻衲甑膽{證而變化嗎？ 這樣調(diào)整會(huì)不會(huì)影響2024年第一季度的財(cái)報(bào)和稅？ 還是說我先把去年的帳調(diào)好了，做完匯算清繳后再做第一季度的憑證？ 不知道我表達(dá)的夠不夠清楚，第一次自己做匯算清繳，有很多都不懂，請(qǐng)老師指點(diǎn)