老師，是“職工薪酬納稅調(diào)整明細(xì)表中第一行”是工資薪金支出 第三行是職工福利費(fèi)支出

這個(gè)不包含福利費(fèi)金額

老師，那您看我上面的那個(gè)分錄計(jì)入到應(yīng)付工資里，那現(xiàn)在就從應(yīng)付工資的明細(xì)賬上，把這部分福利費(fèi)扣除掉吧

對(duì)，需要把福利費(fèi)的金額去掉

老師，去年有個(gè)科目管理費(fèi)用-小車費(fèi)用給記成了管理費(fèi)用-福利費(fèi)，我只是在裝訂好的憑證上做了修改，電腦上的賬上沒變，那么匯算清繳中職工福利費(fèi)支出賬載金額該填哪個(gè)數(shù)呢？假設(shè)福利費(fèi)電腦上打出來是5000元，其中實(shí)際是小車費(fèi)用1000元

會(huì)算清繳的時(shí)候按照正確的費(fèi)用填寫

老師，公司薪金支出賬載金額和實(shí)際發(fā)生額怎么填寫？2023年12月工資是2024年1月份發(fā)，要算進(jìn)去嗎？

這個(gè)要算進(jìn)去，兩個(gè)填寫一樣的金額就可以

老師，可是我的應(yīng)付工資借方:170萬，貸方150萬

看應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)貸方金額

老師，應(yīng)付工資的借貸方不一致，是因?yàn)閷?shí)際發(fā)放的是補(bǔ)發(fā)2022年度的工資 那實(shí)際發(fā)生額里需要記進(jìn)去嗎