同學(xué)你好 更正申報(bào) 以后不要勾選小微
老師,我公司是小規(guī)模,7-9月份來(lái)了76000的專(zhuān)票,93000的普票,今天要報(bào)稅,您幫我看下下面這個(gè)圖,對(duì)于專(zhuān)票的收入部分填在第一欄內(nèi),普票收入填在第10欄小微企業(yè)免稅銷(xiāo)售額對(duì)嗎,可是第22欄應(yīng)納稅額合計(jì)怎么沒(méi)生成數(shù)據(jù)呢,專(zhuān)票的收入大概有760多的增值稅啊? 還有圖2附列資料用不用填?我看實(shí)操課視頻有的老師報(bào)稅就填這個(gè)表有的好像就不用填這個(gè)表,這個(gè)表2里面的應(yīng)稅行為銷(xiāo)售額和扣除額是什么意思,不太懂? 這個(gè)圖3是減免稅的,稅控盤(pán)這個(gè)維護(hù)費(fèi)填表三里對(duì)吧?但是我們這個(gè)企業(yè)是專(zhuān)票的增值稅。稅盤(pán)的280塊錢(qián)也抵不了,就填上這么帶著可以嗎,以后產(chǎn)生普票的收入了隨時(shí)在減,這么操作嗎? 謝謝老師,我是新手,學(xué)了實(shí)操,但是第一次給企業(yè)真實(shí)報(bào)稅,怕出錯(cuò)。期待老師給指點(diǎn)一下
你好,我這有一家小規(guī)模公司,采用的是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則,17-19年三年連續(xù)虧損,專(zhuān)管員要求我把17-19的所得稅匯算表更正調(diào)成稍微盈利,我已經(jīng)在大廳把17-19年的所得稅匯算表更正成了盈利,三年共盈利了197.49;我現(xiàn)在有以下3個(gè)疑問(wèn),1、那我17-19年的財(cái)務(wù)報(bào)表是不是也要更正申報(bào),有老師說(shuō)不更正,為什么、2、17年-19年我都是調(diào)減了營(yíng)業(yè)成本和銷(xiāo)售費(fèi)用,那營(yíng)業(yè)成本調(diào)減,我的庫(kù)存商品增加,我的銷(xiāo)售費(fèi)用調(diào)減,我的庫(kù)存現(xiàn)金增加,那我在20年的12月的會(huì)計(jì)分錄怎么做呢,3、還有就是分別補(bǔ)繳的17年-19年的企業(yè)所得稅,和所得稅滯納金
老師您好,想咨詢(xún)?nèi)齻€(gè)問(wèn)題。我們是做規(guī)劃設(shè)計(jì),沒(méi)合同,假如年初到年底,一共收到預(yù)收賬款200萬(wàn),對(duì)方一直不開(kāi)票說(shuō)以后再開(kāi),我們也為對(duì)方服務(wù)了,也值他們付的款項(xiàng),所以12月底想確認(rèn)不開(kāi)票收入。1:我們平時(shí)開(kāi)出發(fā)票的項(xiàng)目名稱(chēng)是:專(zhuān)業(yè)技術(shù)服務(wù),請(qǐng)問(wèn)這200萬(wàn)的無(wú)票收入需要交印花稅嗎?印花稅到底是按什么確認(rèn)交不交?2:以前的工資全入了管理費(fèi)用,其實(shí)在收到預(yù)收賬款時(shí),人員工資已經(jīng)是勞務(wù)成本了,只是沒(méi)確認(rèn)收入,就記入了管理費(fèi)用,現(xiàn)在12月確認(rèn)收入時(shí),如果只把本月工資計(jì)入勞務(wù)成本,這成本費(fèi)用就太低了,怎么辦?還有全年一次性獎(jiǎng)金也可以計(jì)入勞務(wù)成本嗎?3:公司注冊(cè)資本10萬(wàn),確認(rèn)收入后,彌補(bǔ)以前年度虧損后,凈利潤(rùn)假設(shè)按100萬(wàn)計(jì)算,第一次提取盈余公積金,按10%計(jì)算,10萬(wàn),就會(huì)遠(yuǎn)超(注冊(cè)資本的50%)5萬(wàn),那怎么提取,是嚴(yán)格遵照法定提取10%10萬(wàn),還是只按利潤(rùn)的一半50萬(wàn)來(lái)提取10%5萬(wàn)?謝謝,麻煩老師了。
老師您好,我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。2021年總共多記了23萬(wàn)的管理成本(借:管理費(fèi)用 貸:其他應(yīng)付款),現(xiàn)在需要把這部分金額轉(zhuǎn)出,并補(bǔ)繳相應(yīng)的企業(yè)所得稅。問(wèn)題1:我2022年還沒(méi)有結(jié)賬,用未來(lái)適用法,是不是可以直接在2022年12月份把這部分金額一次性轉(zhuǎn)出?具體分錄應(yīng)該怎么錄呢?問(wèn)題2:錄完分錄之后,還需要去系統(tǒng)里更正2021年的企業(yè)所得稅報(bào)表和財(cái)務(wù)報(bào)表嗎?2021年虧損7萬(wàn),如果調(diào)整完這23萬(wàn),應(yīng)該是盈利16萬(wàn),那么就需要補(bǔ)繳4000元的企業(yè)所得稅??墒侨绻苯釉?021年企業(yè)所得稅報(bào)表把管理成本減少23萬(wàn)的話(huà),2022年的數(shù)據(jù)也會(huì)有影響,這不就等同于我多調(diào)整了一次嗎?但是如果不調(diào)整2021年的報(bào)表,2022年虧損30萬(wàn),就算去掉這23萬(wàn)的成本,2022年依然還是虧損,不需要繳納企業(yè)所得稅,那需要補(bǔ)繳的4000元怎么體現(xiàn)呢?謝謝!
老師你好,我們公司去年12月份又預(yù)提一項(xiàng)費(fèi)用比如說(shuō)10萬(wàn)元整,該費(fèi)用的發(fā)票是在23年2月份開(kāi)來(lái)的,但是當(dāng)時(shí)預(yù)提的時(shí)候,因?yàn)榘l(fā)票沒(méi)開(kāi)具,而且當(dāng)初它家每次都開(kāi)的普通發(fā)票,所以我按含稅價(jià)預(yù)提的費(fèi)用,23年收到發(fā)票后,發(fā)現(xiàn)對(duì)方開(kāi)的是專(zhuān)票,小規(guī)模企業(yè)有一個(gè)0.01稅率的增值稅,因此票面不含稅金額為9.9萬(wàn)元+0.1萬(wàn)元的增值稅,我在沖該筆預(yù)提費(fèi)用時(shí),只能用不含稅金額9.9萬(wàn)元去沖當(dāng)初預(yù)提的,剩下的0.1萬(wàn)元無(wú)法沖減費(fèi)用,于是在23年做22年所得稅匯算清繳時(shí),把0.1萬(wàn)元做了調(diào)增處理,現(xiàn)在是納稅申報(bào)的問(wèn)題解決了,但是在賬務(wù)上,我要怎么處理這個(gè)0.1萬(wàn)元多出來(lái)的應(yīng)付款呀,因?yàn)樵?3年做沖預(yù)提費(fèi)用時(shí),0.1萬(wàn)元這個(gè)部分是做的借進(jìn)項(xiàng)稅金,貸其他應(yīng)付款,感覺(jué)這樣重復(fù)做了,有什么辦法不重復(fù)也能正確入賬呢,麻煩老師解答下,謝謝
老師,對(duì)方6月份給我開(kāi)進(jìn)來(lái)的票,開(kāi)錯(cuò)了當(dāng)時(shí)沒(méi)紅沖,7月份紅沖了,那這個(gè)票我還用做賬嗎?
老師,已認(rèn)證留底的進(jìn)項(xiàng)稅需要做賬嗎?怎么賬
老師這種該怎么寫(xiě)分錄?。?/p>
公司一般納稅人,已是規(guī)上企業(yè),現(xiàn)年銷(xiāo)售額達(dá)5000萬(wàn)左右,請(qǐng)教一下是再注冊(cè)個(gè)新公司成為規(guī)上企業(yè)還是用現(xiàn)有公司經(jīng)營(yíng),哪個(gè)選擇更好?更合理?
日記賬的本月合計(jì)要求是上下劃,單紅線(xiàn),有些頁(yè)面卻說(shuō),本月合計(jì)通欄下劃單紅線(xiàn),老師能說(shuō)一下中職的會(huì)計(jì)三+證書(shū),一般主要考理論什么內(nèi)容?
老師,銷(xiāo)售商品開(kāi)了票給別人,別人也把錢(qián)打給我了, 我要怎么寫(xiě)會(huì)計(jì)分錄呀
個(gè)體戶(hù)都是什么時(shí)候申報(bào)個(gè)稅的?
樸老師,劃紅線(xiàn)部分,不繳納個(gè)人所得稅嗎?
在建工程酒店購(gòu)進(jìn)電梯怎么入賬?
老師好!應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅屬于費(fèi)用類(lèi)科目嗎?什么時(shí)候借方什么時(shí)候貸方?容易混淆,怎么區(qū)分??? 關(guān)于進(jìn)項(xiàng)稅額/銷(xiāo)項(xiàng)稅額/轉(zhuǎn)出未交增值稅/未交增值稅這些科目中,進(jìn)項(xiàng)稅額與銷(xiāo)項(xiàng)稅額借貸分不清,轉(zhuǎn)出未交增值稅與未交增值稅借貸分不清,求解答,謝謝您! 另外,圖中,把“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅”這個(gè)明細(xì)結(jié)轉(zhuǎn)省去,直接“貸:應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅”可以嗎?謝謝您!
我沒(méi)有勾選呀,是系統(tǒng)自己判定的,我還專(zhuān)門(mén)看了增值稅申報(bào)那里都自己選不了
那你更正申報(bào)就可以了 后面再這樣找稅局給你改