您好老師，當月已支付銷售平臺服務(wù)費（當月未收到發(fā)票）。當月做借：應(yīng)付賬款（不設(shè)預(yù)付科目）貸：銀行存款 下月收到發(fā)票 借：銷售費用 借：應(yīng)交稅費進項稅 貸：應(yīng)付賬款 是這樣嗎

2月電費要到3月才能出來，做2月的賬時可以借：成本費用—電費，貸：應(yīng)付賬款；3月收到發(fā)票并付款時借：應(yīng)付賬款，應(yīng)交增值稅-進項稅，貸銀行存款嗎？

老師，我是電商平臺，當月賬單要下月出來才開發(fā)票，那我這個確認收入的分錄怎么做呀？可否當月借：應(yīng)收賬款（暫估入賬） 貸：主營業(yè)務(wù)收入， 次月 紅沖上次，再借：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-增值稅（銷項稅額）

我的原分錄是這樣的： 收到發(fā)票時： 借：其他應(yīng)付款 應(yīng)交稅金-進項稅 貸：應(yīng)付賬款 月底時按年分攤到每月計提 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：其他應(yīng)付款 支付時： 借：應(yīng)付賬款 貸：銀行存款 但是我去年收到發(fā)票時做成了： 借：主營業(yè)務(wù)成本 應(yīng)交稅金-進項稅 貸：應(yīng)付賬款 月底計提： 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)付賬款 付款時： 借：應(yīng)付賬款 貸：銀行存款 是不是成本多進了？這是上年的，我現(xiàn)在怎么調(diào)整？

老師，我的成本當月沒有發(fā)票，暫估是這樣做分錄的，借:主營業(yè)務(wù)成本 貸:應(yīng)付賬款—暫估 次月收到發(fā)票 借:應(yīng)付賬款—暫估 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅 貸:應(yīng)付賬款—單位，賬務(wù)處理的對嗎