Q
上個月沒計提企業(yè)所得稅，已經(jīng)繳納，這個月怎么做分錄
2024-05-06 09:43
2024-05-06 09:43
你在這個月一塊計提借所得稅費用 貸應交稅費生產(chǎn)經(jīng)營所得。
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你在這個月一塊計提借所得稅費用
貸應交稅費生產(chǎn)經(jīng)營所得。
2024-05-06
你好，正常做計提分錄就是了
借：所得稅費用 ??，
貸：應交稅費—企業(yè)所得稅
2020-10-16
你好，計提時：
借：所得稅費用
貸：應交稅費-所得稅
支付時
借：應交稅費-所得稅
貸：銀行存款
2021-05-06
借：所得稅費用
貸：應交稅費-所得稅
2023-07-11
你好同學，可以可以寫一個調(diào)整的分錄的，直接反沖就可以了。
2022-11-24
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可以直接做，借所得稅費用，貸銀行存款嗎？
不可以的。必須通過應交稅費。
那印花稅呢？上月也沒計提，這個月呢？
印花稅可以不用計提，準則里面規(guī)定的就是不計提。如果你需要計提的話，也是做到本月借稅金及附加貸應交稅費印花稅。
好的，謝謝老師
不用客氣，工作愉快。
附加稅呢？
附加稅的，需要計提借稅金及附加帶應交稅費附加稅。
借稅金及附加貸應交稅費附加稅。