三、1.您單位申報表A102010《一般企業(yè)成本支出明細(xì)表》第17行“非流動資產(chǎn)處置損失”為：【1566.55】元； 2.您單位申報表A102010《一般企業(yè)成本支出明細(xì)表》第18行“非貨幣性資產(chǎn)交換損失”為：【0】元； 3.您單位申報表A102010《一般企業(yè)成本支出明細(xì)表》第19行“債務(wù)重組損失”為：【0】元； 4.您單位申報表A102010《一般企業(yè)成本支出明細(xì)表》第20行“非常損失”為：【0】元； 5.您單位申報表A102010《一般企業(yè)成本支出明細(xì)表》第24行“壞賬損失”為：【0】元； 6.您單位申報表A102010《一般企業(yè)成本支出明細(xì)表》第25行“無法收回的債券股權(quán)投資損失”為：【0】元； 7.您單位申報表A104000《期間費(fèi)用明細(xì)表》第8行“財產(chǎn)損耗、盤虧及毀損損失_管理費(fèi)用”為：【0】元，“財產(chǎn)損耗、盤虧及毀損損失_銷售費(fèi)用”為：【0】元。 8.您單位申報表A105090《資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整明細(xì)表》第29行1列“合計-資產(chǎn)損失的賬載金額”為：【0】元； 9.您單位以上1-7項合計數(shù)大于申報的資產(chǎn)損失賬載金額。請核實(shí)。那我還應(yīng)該填哪個數(shù)

1.會計工作的基本假設(shè)包括（）。A會計期間假設(shè)B貨幣計量假設(shè)C幣值穩(wěn)定假設(shè)D持續(xù)經(jīng)營假設(shè)E會計主體假設(shè)2.期間費(fèi)用包括（）。A銷售費(fèi)用B管理費(fèi)用C財務(wù)費(fèi)用D制造費(fèi)用E所得稅費(fèi)用3.下列各項中，應(yīng)計入營業(yè)外支出的有（）A.行政罰款支出B.捐贈支出C.投資損失D.固定資產(chǎn)處置凈損失E.非正常損失4.下列會計科目屬于資產(chǎn)類的帳戶的有（）oA應(yīng)收賬款B預(yù)收賬款C應(yīng)付賬款D預(yù)付賬款5.下列各項中屬于會計核算方法的是（）?A復(fù)式記賬B登記賬薄C成本計算D比率分析E、財產(chǎn)清査6.資產(chǎn)的特點(diǎn)體現(xiàn)在（）幾方面。A是企業(yè)的經(jīng)濟(jì)資源B可以是有形的，也可以是無形的C能以貨幣計量D能為企業(yè)所擁有或控制的7.一筆會計分錄的要素包括（）oA賬戶名稱B記賬方向C記賬方法D應(yīng)記金額8.反映企業(yè)經(jīng)營成果的會計要素有（）?A資產(chǎn)B負(fù)債C所有者權(quán)益D收入E費(fèi)用F利潤

1.會計工作的基本假設(shè)包括（）。A會計期間假設(shè)B貨幣計量假設(shè)C幣值穩(wěn)定假設(shè)D持續(xù)經(jīng)營假設(shè)E會計主體假設(shè)2.期間費(fèi)用包括（)A銷售費(fèi)用B管理費(fèi)用C財務(wù)費(fèi)用D制造費(fèi)用E所得稅費(fèi)用3.下列各項中，應(yīng)計入營業(yè)外支出的有（)A.行政罰款支出B.捐贈支岀C.投資損失D.固定資產(chǎn)處置凈損失E.非正常損失4.下列會計科目屬于資產(chǎn)類的帳戶的有（）。A應(yīng)收賬款B預(yù)收賬款C應(yīng)付賬款D預(yù)付賬款5.下列各項中屬于會計核算方法的是（）。A復(fù)式記賬B登記賬薄C成本計算D比率分析E、財產(chǎn)清查6.資產(chǎn)的特點(diǎn)體現(xiàn)在（）幾方面。A是企業(yè)的經(jīng)濟(jì)資源B可以是有形的，也可以是無形的C能以貨幣計量D能為企業(yè)所擁有或控制的7.一筆會計分錄的要素包括（）。A賬戶名稱B記賬方向C記賬方法D應(yīng)記金額8.反映企業(yè)經(jīng)營成果的會計要素有（）。A資產(chǎn)B負(fù)債C所有者權(quán)益D收入E費(fèi)用F利潤

借：待處理財產(chǎn)損溢──待處理流動資產(chǎn)損溢 貸：庫存商品 對于盤虧的存貨應(yīng)根據(jù)造成盤虧的原因，分別情況進(jìn)行轉(zhuǎn)賬。 屬于定額內(nèi)損耗以及存貨日常收發(fā)計量上的差錯，即正常損失，經(jīng)批準(zhǔn)后轉(zhuǎn)作管理費(fèi)用。 借：管理費(fèi)用 貸：待處理財產(chǎn)損溢──待處理流動資產(chǎn)損溢 對于應(yīng)由過失人賠償?shù)膿p失，應(yīng)作如下分錄： 借：其他應(yīng)收款 貸：待處理財產(chǎn)損溢──待處理流動資產(chǎn)損溢 對于自然災(zāi)害等不可抗拒的原因而發(fā)生的存貨損失，即非正常損失，應(yīng)作如下分錄： 借：營業(yè)外支出──非常損失 貸：待處理財產(chǎn)損溢──待處理流動資產(chǎn)損溢 對于無法收回的其他損失，經(jīng)批準(zhǔn)后記入“管理費(fèi)用”科目。 借：管理費(fèi)用 貸：待處理財產(chǎn)損溢──待處理流動資產(chǎn)損溢 老師，這個轉(zhuǎn)管理費(fèi)用的話要設(shè)置什么二級科目

某家電生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人,2019年度有員工1000人。企業(yè)全年實(shí)現(xiàn)收人總額8000萬元,扣除的成本、費(fèi)用、稅金和損失總額7992萬元,實(shí)現(xiàn)利潤總額8萬元,已繳納企業(yè)所得稅2萬元。后經(jīng)聘請的會計師事務(wù)所審計,發(fā)現(xiàn)有關(guān)稅收事項如下:(1)收人總額8000萬元中含國債利息收人7萬元、金融債券利息收入20萬元、從直接投資居民企業(yè)分回的稅后股息38萬元。(2)當(dāng)年1月向銀行借款200萬元購建固定資產(chǎn),借款期限1年。購建的固定資產(chǎn)尚未完工,企業(yè)支付給銀行的年利息費(fèi)用共計12萬元全部計人了財務(wù)費(fèi)用核算。(3)12月份轉(zhuǎn)讓一項無形資產(chǎn)的所有權(quán),取得收人60萬元未作收入處理,該項無形資產(chǎn)的凈值35萬元也未轉(zhuǎn)銷(不考慮轉(zhuǎn)讓稅費(fèi))。(4)“營業(yè)外支出”賬戶中,列支上半年繳納的稅收滯納金3萬元;銀行借款超期的罰息6萬元;給購貨方的回扣12萬元、意外事故損失8萬元、非廣告性贊助10萬元;全都如實(shí)作了扣除。要求:計算該企業(yè)應(yīng)補(bǔ)繳的企業(yè)所得稅稅額。