老師您好，今年1月份我們已經(jīng)申報過年終獎的個人所得稅了（一次性獎金填報）。但是后來做賬過程中，財務(wù)經(jīng)理說我們發(fā)了超市卡每人500元，共24500元，也應(yīng)該計入年終獎。現(xiàn)在她讓把這24500元當做工資的一部分在2月份中計提一次，24500單獨做了一個工資表。可是我不太明白，個所稅這塊應(yīng)該怎么辦？這些錢當時按費用處理的，申請報銷直接對公轉(zhuǎn)賬給超市了。我這次月初發(fā)工資的時候，24500的工資表和正常的工資表是兩張，怎么帶入系統(tǒng)做個稅?有點懵。

老師，我現(xiàn)在遇到一個很棘手的問題想讓你幫忙出個辦法。2022年12月制造費用有余額，前期公司一直走的研發(fā)費用，這個制造費用包括蒸汽費，工資和車間固定資產(chǎn)的折舊。這3個費用走到了制造費用上面了。到12月末也沒有結(jié)轉(zhuǎn)成0?，F(xiàn)在換了用友T+以后期初建賬這個制造費用有余額，把他加到存貨里面了資產(chǎn)負債表年初余額平了?，F(xiàn)在1月份的資產(chǎn)負債表的余額不平了，本期如果把年初的制造費用和本期的制造費用加到一起結(jié)轉(zhuǎn)到生產(chǎn)成本在到庫存商品里庫存商品就會變成負數(shù)了。本期的成本沒有算按的是標準成本錄入的。如果本期的蒸汽費折舊費工資走到制造費用里相當于加了2次?，F(xiàn)在不知道這個賬該怎么做了。

老師，一個建筑機械公司2022年11月份成立，截止到3月底，2022年12月份開了1張3300元的發(fā)票，2023年1月份開了一張5400元的發(fā)票，沒有其他的收入了?，F(xiàn)在客戶讓我?guī)退鲑~報稅。不太專業(yè)，請問： ①能每月做工資嗎？如果每月做工資，到目前肯定是虧損的 ②目前沒有任何成本發(fā)票，在這種情況下，只做老板自己的工資成本可以嗎？有什么風險？ ③4月份填報利潤表的時候，在沒有成本票的情況下，營業(yè)收入填5400元，營業(yè)成本0，（在工資4000元/月做賬的基礎(chǔ)上），管理費用填寫12000元，最后報表是虧損，這樣可以嗎？ 糾結(jié)中……

建筑行業(yè)，一個建造師每年費用18000元/年,每月分攤1500元，我在3月份賬里與工資表里才計提這個建造師費用3個月工資1500*3=4500+個人承擔的社保422=4922元，剛剛領(lǐng)導(dǎo)讓我把3月份工資發(fā)了，把這個建造師費用18000元一次發(fā)給他，請問我這賬該怎么做？能一次發(fā)18000元嗎？

3月份計提工資30513.62元，3月份申報個稅也是30513.62元。4月份發(fā)放3月份工資把一個建造師的的一年費用18000元全部一次性發(fā)放了，還有一個建造師的費用每月在分攤，截止3月份累計分攤的工資6000元這個人的4月份發(fā)放3月份的工資并未發(fā)放，3月份工資表計提數(shù)是30513.62，實放工資應(yīng)該是28062元，但銀行流水發(fā)的是35562，這個會計分錄應(yīng)該怎寫？