之前就做了借應(yīng)付賬款，貸銀行存款，沒有確定費(fèi)用支出，掛了有兩三年了，差不多有 100 多萬， 現(xiàn)在我把票追回來，做正常的費(fèi)用，應(yīng)該沒有什么問題吧

借利潤(rùn)分配、未分配利潤(rùn)貸、應(yīng)付賬款匯算清繳、納稅調(diào)減

等票回來做借利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，貸應(yīng)付賬款嗎？

發(fā)票收到了，做這一個(gè)發(fā)票沒有收到也可以做，但是不允許抵扣所得稅。

就是這個(gè)分錄不管發(fā)票有沒有收到，都可以做是嗎

是的對(duì)的，是這個(gè)意思的。

有些是當(dāng)時(shí)沒開，現(xiàn)在補(bǔ)開，補(bǔ)開的日期就是今年那我入今年的費(fèi)用沖應(yīng)付可以嗎，那這樣 的話匯算清繳是不是可以不用調(diào)整

可以的，可以這么做的，不需要調(diào)整。

如果不能追回以前的發(fā)票是不是就做利潤(rùn)分配的分錄，明年匯算調(diào)增處理

你好，你做的利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)的話就不用調(diào)增。如果你做了管理費(fèi)用的話，需要。

我現(xiàn)在這個(gè)月把之前發(fā)生的不能追回的費(fèi)用發(fā)票，做借利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)貸應(yīng)付賬款，我明年就不要做納稅調(diào)整嗎？