老師好，請問稅務(wù)局稽查要求我們更正19年匯算清繳的預(yù)估成本數(shù)，原來分錄是借主營業(yè)務(wù)成本，貸其他應(yīng)付款，我調(diào)整做借其他應(yīng)付款，貸以前年度損益調(diào)整，還要做筆交所得稅的分錄，借以前年度損益調(diào)整，貸應(yīng)交稅費-所得稅，最后把以前年度損益調(diào)整余額結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配未分配利潤是嗎？

老師好，如果2019年的成本票現(xiàn)在才拿過來，我可以記賬嗎？如果可以，會計分錄是這樣的嗎？ 借:以前年度損益調(diào)整 貸:其他應(yīng)付款 法人 或者是其他應(yīng)收款 法人 借:利潤分配 未分配利潤 貸:以前年度損益調(diào)整

請問上年多計的費用做匯算需要調(diào)增嗎？原來是借：管理費用 貸：其他貨幣資金，然后今年收到票了發(fā)現(xiàn)是專票就做了利潤調(diào)整，借：利潤分配-未分配利潤（負(fù)） 貸：其他貨幣資金（負(fù)） 借：利潤分配-未分配利潤 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進(jìn)） 貸：其他貨幣資金，那就調(diào)整在了今年的利潤分配，去年的匯算還需要調(diào)整嗎

#提問#老師，您好！其他應(yīng)付款 轉(zhuǎn)入“未分配利潤”還需要繳納稅費嗎？如果把“其他應(yīng)付款”調(diào)整到“未分配利潤”的話，是調(diào)整2023年的賬，還是2024年3月份的賬？

郭老師以前年底的費用發(fā)票，然后入賬到2024年里走利潤分配-未分配利潤貸其他應(yīng)付款 這樣所得稅匯算清繳還用調(diào)出來嗎