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老師,請問一下,小規(guī)模納稅人一季度開了1%和3%的專票。是不是這兩種稅率的的專票都合并起來同時填在這里第一欄

老師,請問一下,小規(guī)模納稅人一季度開了1%和3%的專票。是不是這兩種稅率的的專票都合并起來同時填在這里第一欄
2024-04-15 08:51
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2024-04-15 08:51

對的,同學,銷售額是合并的

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快賬用戶5332 追問 2024-04-15 08:54

老師,但是附表一我怎么填都申報不成功,因為專票里同時含有1%和3%的稅率,我怎么填都不對,所以 全申報不成功

老師,但是附表一我怎么填都申報不成功,因為專票里同時含有1%和3%的稅率,我怎么填都不對,所以
全申報不成功
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齊紅老師 解答 2024-04-15 08:56

系統(tǒng)申報不成功的提示是什么,同學

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快賬用戶5332 追問 2024-04-15 09:31

老師您好,全申報不成功是這樣提示的,附表一這幾個數(shù)據(jù)也怎么填都不對,是不是因為專票同時開了1%和3%稅率的原因,我也把開的專票截圖發(fā)您了,麻煩老師幫我看一下

老師您好,全申報不成功是這樣提示的,附表一這幾個數(shù)據(jù)也怎么填都不對,是不是因為專票同時開了1%和3%稅率的原因,我也把開的專票截圖發(fā)您了,麻煩老師幫我看一下
老師您好,全申報不成功是這樣提示的,附表一這幾個數(shù)據(jù)也怎么填都不對,是不是因為專票同時開了1%和3%稅率的原因,我也把開的專票截圖發(fā)您了,麻煩老師幫我看一下
老師您好,全申報不成功是這樣提示的,附表一這幾個數(shù)據(jù)也怎么填都不對,是不是因為專票同時開了1%和3%稅率的原因,我也把開的專票截圖發(fā)您了,麻煩老師幫我看一下
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齊紅老師 解答 2024-04-15 09:37

這上面的意思 你申報表上的銷售額和實際開票的數(shù)額不一致

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對的,同學,銷售額是合并的
2024-04-15
你好1. 你小規(guī)模 寫10欄次? 2. 你個體戶 小規(guī)模寫11欄次? 3.? ? ?你只開普票不超過45萬 寫10欄次或者11欄次? ? ?4. 你開普票超過了45萬寫 1欄次 和? 1-3欄次里面的普票欄次去報 。 填寫減免表? ? ? 5. 開的專票 寫1-3欄次專票 欄次 和1欄次??
2021-10-27
您好 小規(guī)模企業(yè)季度開票,專票%2B普票%2B不開票收入超過了30萬,不開票收入只是在增值稅申報明細表第一欄并入填總數(shù)就行 如季度開專票11萬,普票23萬,其他是不開票收入,總收入是50萬,都是不含稅,那第一欄次應(yīng)征增值稅不含稅銷售額(3%)的征收率那里填50萬,第2欄次填11萬專票的,第3欄次填普票23萬,未開票收入只體現(xiàn)在第一欄總合計數(shù)就行了 是的
2024-11-23
需要去稅局大廳申報,填寫1行等于2行這個下面
2021-01-12
根據(jù)《中華人民共和國增值稅暫行條例》第一條的規(guī)定:“在中華人民共和國境內(nèi)銷售貨物或者加工、修理修配勞務(wù)(以下簡稱勞務(wù)),銷售服務(wù)、無形資產(chǎn)、不動產(chǎn)以及進口貨物的單位和個人,為增值稅的納稅人,應(yīng)當依照本條例繳納增值稅。” 根據(jù)《中華人民共和國增值稅暫行條例》第六條的規(guī)定:“增值稅的銷售額為納稅人發(fā)生應(yīng)稅銷售行為收取的全部價款和價外費用,但是不包括收取的銷項稅額?!? 根據(jù)《中華人民共和國增值稅暫行條例實施細則》第十二條的規(guī)定:“條例第六條第一款所稱價外費用,包括價外向購買方收取的手續(xù)費、補貼、基金、集資費、返還利潤、獎勵費、違約金、滯納金、延期付款利息、賠償金、代收款項、代墊款項、包裝費、包裝物租金、儲備費、優(yōu)質(zhì)費、運輸裝卸費以及其他各種性質(zhì)的價外收費。” 因此,若納稅人發(fā)生應(yīng)稅銷售行為,銷售方向購買方收取的違約金、賠償金等應(yīng)作為價外費用按規(guī)定繳納增值稅。
2024-04-14
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