小天老師您好！請教您：我的問題還是這個非盈利社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)站的賬務(wù)處理。計提并發(fā)放工資： 1、借管理費用-人員工資，借業(yè)務(wù)活動成本-人員工資-醫(yī)生/護(hù)士 貸應(yīng)付工資-人員工資，2、借應(yīng)付工資-人員工資 貸 其他應(yīng)付款-某人名字。發(fā)放的這筆款是個人墊付的。這筆分錄做的對不對呢？

還有收到的利息收入：借銀行存款 貸籌資費用-利息收入 ，月末結(jié)轉(zhuǎn)的時候 不知道咋辦了。這個月的籌資費用貸方大于借方。試算平衡總算不平呢？試算的時候 非限定性凈資產(chǎn)科目也要加上嗎

還有上面發(fā)工資的分錄：應(yīng)付工資本來是負(fù)債類科目，可是月末的時候借貸方是平的，這個應(yīng)付工資的科目在填財務(wù)報表的時候好像沒有欄目可填了，做的是不是不對呀？不知道問題出在哪里了

這個單位應(yīng)該用應(yīng)付職工薪酬 科目 還是用應(yīng)付工資 科目呢？老師

早上好，1.工資發(fā)放是個人墊付，分錄是這么寫的哦 2.借銀行存款 借：籌資費用-利息收入（負(fù)），把這個貸方寫到借方負(fù)。試算的時候 非限定性凈資產(chǎn)科目要加上的 3.沒有余額負(fù)債表是沒有列示的，對的呀，列示在其他應(yīng)付款了 4?用應(yīng)付職工薪酬 科目 好

老師早 ！那意思是我這個分錄做的沒問題？利息收入月末結(jié)轉(zhuǎn)的時候怎么寫呢？老師 就是試算不平。想哭了

朋友 您好，借：籌資費用-利息收入? ?貸：非限定性凈資產(chǎn)

好的 謝謝老師

?親愛的朋友，您太客氣了，祝您每天開心！

那月末結(jié)轉(zhuǎn)的時候 借利息收入寫正數(shù)嗎 老師

您好，是的哦，我們記賬是借方負(fù)，現(xiàn)在結(jié)轉(zhuǎn)是借方正

最后一步：借籌資費用-利息收入（正數(shù)） 貸非限定性凈資產(chǎn)？ 這樣嗎 老師