你好，你月末的時(shí)候可以先別結(jié)賬。你申報(bào)了企業(yè)所得稅之后出來的數(shù)據(jù)，然后你再申報(bào)不就行了。

你好，匯算時(shí)調(diào)整報(bào)表就可以了

一、日常會計(jì)核算與期末結(jié)轉(zhuǎn)損益 在日常經(jīng)營活動中進(jìn)行會計(jì)核算，記錄各項(xiàng)收入、成本、費(fèi)用等。在會計(jì)期末，先將收入、成本、費(fèi)用等科目結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤科目，以確定當(dāng)期的會計(jì)利潤。 二、計(jì)算企業(yè)所得稅 根據(jù)企業(yè)的會計(jì)利潤，進(jìn)行納稅調(diào)整，計(jì)算出應(yīng)納稅所得額。納稅調(diào)整包括調(diào)整稅法與會計(jì)處理差異的項(xiàng)目，如業(yè)務(wù)招待費(fèi)、廣告費(fèi)等的調(diào)整。 依據(jù)應(yīng)納稅所得額和適用的企業(yè)所得稅稅率，計(jì)算出當(dāng)期應(yīng)繳納的企業(yè)所得稅額。 三、補(bǔ)計(jì)提企業(yè)所得稅 如果在賬上先進(jìn)行了結(jié)轉(zhuǎn)損益并向稅局報(bào)送了財(cái)務(wù)報(bào)表，之后才準(zhǔn)確算出企業(yè)所得稅，此時(shí)需要返回賬上進(jìn)行補(bǔ)計(jì)提企業(yè)所得稅的處理。一般是做如下會計(jì)分錄： 借：所得稅費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi) —— 應(yīng)交企業(yè)所得稅 四、調(diào)整財(cái)務(wù)報(bào)表與稅務(wù)申報(bào) 由于補(bǔ)計(jì)提了企業(yè)所得稅，會影響當(dāng)期的凈利潤和資產(chǎn)負(fù)債表相關(guān)項(xiàng)目，需要對已報(bào)送的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行調(diào)整。一般來說，如果在申報(bào)期內(nèi)，可以向稅局申請更正申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表。 如果已經(jīng)過了申報(bào)期，可能需要按照稅局的要求進(jìn)行后續(xù)處理

你好，沒有計(jì)提的話，反結(jié)賬的回去重新計(jì)提就行，不會影響所得稅的金額

不建議這樣操作。正常應(yīng)在季度末根據(jù)當(dāng)季利潤情況計(jì)提企業(yè)所得稅，分錄為 “借：所得稅費(fèi)用，貸：應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交企業(yè)所得稅”，然后結(jié)轉(zhuǎn)損益。按正確流程操作能保證財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)連貫性和準(zhǔn)確性，也符合會計(jì)核算規(guī)范。申報(bào)企業(yè)所得稅就依據(jù)賬上計(jì)提后的數(shù)據(jù)來填寫。