那現(xiàn)在人家就讓我們交，如果我們不交的話就不租給我們，然后我們領(lǐng)導(dǎo)也同意把這個房產(chǎn)稅給他的話，也改變不了稅務(wù)局是給他們開房產(chǎn)稅的票據(jù)，是不是

你好，是的開的票據(jù)還是給他們的，你們也不能稅前扣除。

那我們應(yīng)該把這一筆怎么做成怎么做賬呢

你好你這個計入營業(yè)外支出貸，銀行存款。

老師，稅務(wù)局給他開的那個房產(chǎn)稅的證明是以他們單位的名稱打頭兒我們做盡自己的賬里沒關(guān)系嗎？就直接做成營業(yè)外支出就可以嗎

你好，是的，你作為營業(yè)外支出

那他這個事兒不算違規(guī)操作或者是稅務(wù)局讓我這么干，還是說這種事情就是你情我愿的事兒，你愿意交這個稅你就交，反正你不交我也不租房給你

你好，是的。你可以給她交。但是你不能稅前扣除

那老師對于這個稅前扣除我有一個疑問，是所有的營業(yè)外支出都不能稅前扣除嗎？應(yīng)該不是吧？那如果說有的可以扣，有的不可以扣，但是記得科目都是在這個科目里面，最后放在青島或者是報報表的時候，怎么能確定要拿出來哪一些呢？是要平常自己記著嗎？還是說怎么樣

你好，不是的。大部分都不可以。有些可以，比如社保滯納金

哦，所以說記在營業(yè)外支出里面大部分都不可以，就是為了方便，到時候不能稅前扣除，對吧

你好是的，就是這樣理解。因為你實際上確實發(fā)生了這個業(yè)務(wù)，所以要入賬，不做賬的話就是假賬了。

老師那他這個房產(chǎn)稅的稅率是多少？嗯，他們是企業(yè)，我們也是企業(yè)，我們做他們的廠房用于生產(chǎn)。這種情況發(fā)展稅稅率是多少，但是他讓我們交的稅金是17.75%，這里面是不是不止包含了房產(chǎn)稅，他租給我們，他們都應(yīng)該交什么稅呀

你好，房產(chǎn)稅是12%。他們是小規(guī)模還是一般納稅人

小規(guī)模其實一開始他們是有一個戶頭是一般納稅人，我們都和他一般納稅人那個戶頭對接，然后他們家還有一個小規(guī)模納稅人的戶頭，好像前幾年的時候交那個房產(chǎn)稅會有優(yōu)惠呃，所以他們一直用那個小規(guī)模的和我們簽的合同，現(xiàn)在這個優(yōu)惠好像沒有了，所以說其實我們是不是用他哪一個戶頭都可以?，F(xiàn)在簽的反正還是小規(guī)模的。（也判這個問題就要問結(jié)束了，老師我下個問題還想再問你，我應(yīng)該怎么操作）

你好，房產(chǎn)稅現(xiàn)在也還是有優(yōu)惠的，可以減半征收。所以是6%。 小規(guī)模的話，增值稅5%。 你可以直接說，宋老師，我還有個問題想問下，一般別人就不會搶了

現(xiàn)在有優(yōu)惠，那他這個17.75%是怎么來的？老師，你能給我分析一下嗎。他給我們簽的合同上面就寫的稅金多少多少錢，然后我算了算這個錢是我們交的那個本金的17.75%。