那現(xiàn)在人家就讓我們交，如果我們不交的話(huà)就不租給我們，然后我們領(lǐng)導(dǎo)也同意把這個(gè)房產(chǎn)稅給他的話(huà)，也改變不了稅務(wù)局是給他們開(kāi)房產(chǎn)稅的票據(jù)，是不是

你好，是的開(kāi)的票據(jù)還是給他們的，你們也不能稅前扣除。

那我們應(yīng)該把這一筆怎么做成怎么做賬呢

你好你這個(gè)計(jì)入營(yíng)業(yè)外支出貸，銀行存款。

老師，稅務(wù)局給他開(kāi)的那個(gè)房產(chǎn)稅的證明是以他們單位的名稱(chēng)打頭兒我們做盡自己的賬里沒(méi)關(guān)系嗎？就直接做成營(yíng)業(yè)外支出就可以嗎

你好，是的，你作為營(yíng)業(yè)外支出

那他這個(gè)事兒不算違規(guī)操作或者是稅務(wù)局讓我這么干，還是說(shuō)這種事情就是你情我愿的事兒，你愿意交這個(gè)稅你就交，反正你不交我也不租房給你

你好，是的。你可以給她交。但是你不能稅前扣除

那老師對(duì)于這個(gè)稅前扣除我有一個(gè)疑問(wèn)，是所有的營(yíng)業(yè)外支出都不能稅前扣除嗎？應(yīng)該不是吧？那如果說(shuō)有的可以扣，有的不可以扣，但是記得科目都是在這個(gè)科目里面，最后放在青島或者是報(bào)報(bào)表的時(shí)候，怎么能確定要拿出來(lái)哪一些呢？是要平常自己記著嗎？還是說(shuō)怎么樣

你好，不是的。大部分都不可以。有些可以，比如社保滯納金

哦，所以說(shuō)記在營(yíng)業(yè)外支出里面大部分都不可以，就是為了方便，到時(shí)候不能稅前扣除，對(duì)吧

你好是的，就是這樣理解。因?yàn)槟銓?shí)際上確實(shí)發(fā)生了這個(gè)業(yè)務(wù)，所以要入賬，不做賬的話(huà)就是假賬了。

老師那他這個(gè)房產(chǎn)稅的稅率是多少？嗯，他們是企業(yè)，我們也是企業(yè)，我們做他們的廠房用于生產(chǎn)。這種情況發(fā)展稅稅率是多少，但是他讓我們交的稅金是17.75%，這里面是不是不止包含了房產(chǎn)稅，他租給我們，他們都應(yīng)該交什么稅呀

你好，房產(chǎn)稅是12%。他們是小規(guī)模還是一般納稅人

小規(guī)模其實(shí)一開(kāi)始他們是有一個(gè)戶(hù)頭是一般納稅人，我們都和他一般納稅人那個(gè)戶(hù)頭對(duì)接，然后他們家還有一個(gè)小規(guī)模納稅人的戶(hù)頭，好像前幾年的時(shí)候交那個(gè)房產(chǎn)稅會(huì)有優(yōu)惠呃，所以他們一直用那個(gè)小規(guī)模的和我們簽的合同，現(xiàn)在這個(gè)優(yōu)惠好像沒(méi)有了，所以說(shuō)其實(shí)我們是不是用他哪一個(gè)戶(hù)頭都可以。現(xiàn)在簽的反正還是小規(guī)模的。（也判這個(gè)問(wèn)題就要問(wèn)結(jié)束了，老師我下個(gè)問(wèn)題還想再問(wèn)你，我應(yīng)該怎么操作）

你好，房產(chǎn)稅現(xiàn)在也還是有優(yōu)惠的，可以減半征收。所以是6%。 小規(guī)模的話(huà)，增值稅5%。 你可以直接說(shuō)，宋老師，我還有個(gè)問(wèn)題想問(wèn)下，一般別人就不會(huì)搶了

現(xiàn)在有優(yōu)惠，那他這個(gè)17.75%是怎么來(lái)的？老師，你能給我分析一下嗎。他給我們簽的合同上面就寫(xiě)的稅金多少多少錢(qián)，然后我算了算這個(gè)錢(qián)是我們交的那個(gè)本金的17.75%。