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老師,公司交電費我們幫隔壁廠我們共一個房東代繳電費,開了票來的,已做賬銀行也付款,一年賬是做平的。現(xiàn)在是廠一年房租未交的,用代繳一年多代繳電費抵房租,每月都攤銷了廠房租金是掛在預(yù)付賬款里是負數(shù)(代表未付款79800元)。這筆攤銷未付款用電費沖綃怎么做分錄謝謝!

2024-03-27 17:23
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2024-03-27 17:28

您好,你多代繳的電費當(dāng)時是入到什么科目的呢。

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快賬用戶8730 追問 2024-03-27 17:30

應(yīng)付賬款-ⅩⅩ供電所,也有預(yù)付賬款-XX供電所

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齊紅老師 解答 2024-03-27 17:33

您好:借:預(yù)付賬款-房祖 貸:應(yīng)付賬款-ⅩⅩ供電所或者預(yù)付賬款-XX供電所

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快賬用戶8730 追問 2024-03-27 17:35

老師,這樣貸方的那之前做的賬應(yīng)付和預(yù)付XX供電所是做平的,這樣不是不平嗎

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齊紅老師 解答 2024-03-27 17:39

你給隔壁廠繳納電費,對方不給錢回來給你嗎?

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快賬用戶8730 追問 2024-03-27 17:44

不給回來的,用這貸繳電費付房租

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齊紅老師 解答 2024-03-27 17:49

那你計提支付電費分錄 借:管理費用-電費 借:其他應(yīng)付款--隔壁廠部分 貸:應(yīng)付賬款-供電局 借:應(yīng)付賬款-供電局 貸:銀行存款 計提房祖 借:管理費用-房租 貸:預(yù)付賬款-房租 用電費抵消房祖 借:預(yù)付賬款-房租 貸:其他應(yīng)付款--隔壁廠部分

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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