去年購入的電腦空調(diào)做到研發(fā)部門了，因為高新部門不認同公司購買的空調(diào)做到研發(fā)費用，所以今年想把它轉(zhuǎn)到管理部門購買的空調(diào)可不可以？每月計提折舊轉(zhuǎn)到管理費用，賬務(wù)處理怎么做？請老師指導(dǎo)告知
你好，資產(chǎn)變動后可以按照部門計提費用 分錄 借：管理費用 貸：累計折舊
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本月研發(fā)部門購買電腦費用，公司是高新企業(yè)可以加計扣除，我是這樣賬務(wù)處理的，您看對不對，請指導(dǎo) 本月借：固定資產(chǎn)—研發(fā)設(shè)備（電腦）貸：庫存現(xiàn)金 下月開始計提折舊，以后每月都需做這下面的2筆分錄是嗎？ 1.借：研發(fā)支出—費用化支出—折舊費 貸：累計折舊 2.月末結(jié)存研發(fā)費用： 借：管理費用—研發(fā)費用 貸：研發(fā)支出—費用化支出—折舊費
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老師，我四月份收到一張今年一月份開票日期的給我們小規(guī)模公司的一張購買鍋具的發(fā)票，要是做分錄是借銷售費用 貸現(xiàn)金，但是我忽然看見備注欄備注了補去年10月發(fā)票字樣，這個得怎么處理？因為我去年不知道有這張發(fā)票，也沒有計提，當(dāng)我看見這個備注后就把財務(wù)軟件反結(jié)轉(zhuǎn)到去年12月份，做了一個計提的分錄想著今年四月時候做賬沖減去年計提，22年所得匯算也不用調(diào)增這樣可以嗎？
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老師，我單位2022年3月購買固定資產(chǎn)，當(dāng)時直接計入管理費用了，現(xiàn)在想把這部分調(diào)整到固定資產(chǎn)，涉及賬務(wù)調(diào)整：借：負數(shù)管理費用，借固定資產(chǎn)；從2022.4月到至今漏計提的折舊怎么處理，還是我只計提當(dāng)前月份，這個有點搞不明白；（借：管理費-折舊費，貸計提折舊）還有調(diào)整2022年賬屬于跨年度調(diào)賬，涉及以前年度損益，以上請您給梳理一下思路、和會計分錄，謝謝
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去年購入的電腦空調(diào)做到研發(fā)部門了，因為高新部門不認同公司購買的空調(diào)做到研發(fā)費用，所以今年想把它轉(zhuǎn)到管理部門購買的空調(diào)可不可以？每月計提折舊轉(zhuǎn)到管理費用，賬務(wù)處理怎么做？請老師指導(dǎo)告知
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公司電腦是員工自行購買，然后報銷，目前出的政策有什么風(fēng)險和改進點？我對報廢這里有疑問。流程 1.員工在職期間（3 年以內(nèi)，含 3 年）：電腦歸員工使用，但財務(wù)部門負責(zé)計算電腦折舊。若員工在 3 年內(nèi)離職，員工保留電腦需補齊電腦折舊后的差價。如不保留，離職時，員工要將電腦交還給 HR。HR會記錄電腦的歸還日期，并同步給財務(wù)部門。 2.員工在職 3 年以后：3 年期滿后，電腦歸公司所有。公司財務(wù)部門會將電腦按無殘值報廢處理，直接核銷固定資產(chǎn)。此時，公司可以為員工購買新電腦，舊電腦則由員工自行處理。 3.電腦流轉(zhuǎn)：新員工入職后，HR會把舊電腦給給新員工。例如，前一位員工使用 1 年后將電腦交還給 HR，新員工 B 收到后再使用 2 年，這臺電腦就達到了 3 年的報廢期限，公司會為員工 B 提供一臺新電腦。
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你好老師，這家公司是小規(guī)模納稅人，會計這樣做賬可以嗎？不是只有一般納稅人才會用到主營業(yè)務(wù)收入和應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項稅額）嗎？還是說這樣做也行？
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老師完成實繳企業(yè)或公司有哪些利弊好處呢？
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出口的產(chǎn)品是可以退稅或者免稅的，是不是不用做應(yīng)征稅報關(guān)單用途確認，只有出口的產(chǎn)品不能退稅的時候才要做應(yīng)征稅報關(guān)單用途確認？跟外貿(mào)生產(chǎn)企業(yè)不搭噶？
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老師你好，出口商貿(mào)企業(yè)今年業(yè)務(wù)增長去年2備，稅局要求寫證明，應(yīng)該如何寫
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麻煩老師幫我看下以及糾正，謝謝： A B C是國內(nèi)三家公司，D是國外公司 現(xiàn)在處理國內(nèi)與國外間債權(quán)債務(wù)抵消。 背景：A欠D20萬歐，B欠D10萬歐，C欠D16萬歐，ABC合計欠D 46萬歐，D欠C 46萬歐（稅費各自承擔(dān)，后面以信用證形式向?qū)Ψ介_具）。 處理： 借：ABC應(yīng)付賬款 46萬歐 貸：C應(yīng)收帳款D 46萬歐 國內(nèi)債券債務(wù)抵消 背景：C幫AB共同抵消了應(yīng)付給D的債務(wù)30萬歐，AB用債權(quán)抵消。A應(yīng)收C 2萬歐，線下另通過轉(zhuǎn)賬支付C 18萬歐（走哪個科目？其他應(yīng)收款？）B應(yīng)收C10萬歐。 處理： 借：C應(yīng)付賬款A(yù) 2萬歐 貸：A應(yīng)收帳款C 2萬歐 借：C其他應(yīng)付賬款A(yù) 18萬歐 貸：A其他應(yīng)收賬款C 18萬歐 借：C應(yīng)付賬款B 10萬歐 貸：B應(yīng)收帳款C 10萬歐
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一般納稅人銷售給個人。怎么記賬？稅率怎么算？老師。
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老師，一般納稅人銷售貨物給小規(guī)模怎么做賬？稅率怎么算？
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企業(yè)在小區(qū)用電，居民費用，企業(yè)代繳水電公司后，給企業(yè)開票，可以開這個嗎
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老師，建筑服務(wù)開票，發(fā)票內(nèi)容寫 建筑服務(wù)*工程款 可以嗎？
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固定資產(chǎn)可以抵扣企業(yè)所得稅嗎？老師
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以前的研發(fā)部分折舊 借:研發(fā)支出-費用化等 貸：累計折舊
今年一月份開始調(diào)賬，把去年的研發(fā)部分折舊費轉(zhuǎn)入管理費用—折舊費中，是這么理解嗎？ 借：管理費用—折舊費11 貸：研發(fā)支出—費用化支出—折舊費11 分錄是這樣寫嗎？摘要寫什么合適？
去年的研發(fā)費用都是費用化么，這部分折舊
是的，去年購入的電腦空調(diào)計入到了研發(fā)設(shè)備做的固定資產(chǎn)，次月開始計提是這么做的：借：研發(fā)支出—費用化支出—折舊費 貸：累計折舊 今年想把研發(fā)支出的折舊費轉(zhuǎn)到管理費用的折舊費，不知道怎么寫分錄？謝謝老師指導(dǎo)講解一下
今年的3月直接做分錄 借：管理費用 貸：累計折舊 1-2月的可以反賬直接修改就可以
把做到研發(fā)費用的分錄這一條刪掉，然后把研發(fā)費用重新結(jié)轉(zhuǎn)下到管理費用 直接補做管理費用-折舊費 費用化的情況下，研發(fā)支出 也是結(jié)轉(zhuǎn)到管理費用 實際上利潤表是不變的
今年一二月份是可以反結(jié)帳的，我直接從一月份開始補做這一筆分錄： 借：管理費用—折舊費（這里的金額是之前做的研發(fā)支出折舊費需轉(zhuǎn)出的對嗎？） 貸：累計折舊 從今年開始每月就只需寫這一筆計提分錄是嗎？這筆分錄的摘要寫什么合適？
你好，就寫計提某月管理部折舊
你好，做的分錄是對的
不需要寫調(diào)賬某年某月某日是嗎？直接寫計提23年X月折舊費是嗎？我每月做計提分錄摘要欄都寫的計提折舊。因為這筆是從研發(fā)支出折舊費轉(zhuǎn)過來的，所以我在想是不是要備注清楚一點
直接把憑證修改的1-3月的
24年1-2月的是直接改賬的 需要要把23年的也調(diào)整下么
能直接改賬不需要調(diào)整23年的嗎？
也可以按照修改今年的把去年的改下，不影響損益。如果有需要匯算前修改
規(guī)范的做法可以去年的不用修改直接改今年的嗎？我主要是想著那筆折舊費計入研發(fā)部門意義不大，所以才想著轉(zhuǎn)出來，今年每月就在管理部門計提折舊
去年的最好不要動了，把今年的修改了
那就是直接從今年一月份開始，每月計提折舊時做這一個分錄： 借：管理費用—折舊費 貸：累計折舊 摘要欄寫：計提折舊可以嗎？
可以的分錄和摘要都沒問題的