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Q

老師,麻煩請問下,稅務匯算清繳,1.廣告費超過稅務可抵扣數(shù),我賬上科目要做嗎,分錄怎么樣的。2.一筆成本調減,賬上多了,年度要減少,對應分錄怎么做

2024-03-19 13:33
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2024-03-19 13:35

同學你好,賬上不需要調整廣告費科目;成本調減,跨年了嗎

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快賬用戶7774 追問 2024-03-19 13:38

1.廣告費比方實際支出1萬,稅務認8000,剩下2000,明年還能抵扣吧,明年的系統(tǒng)能自動抵扣嗎。2.成本,現(xiàn)在做23年12月的帳,賬本已打印。成本稅務要讓減少,我賬上要做分錄嗎

頭像
齊紅老師 解答 2024-03-19 13:44

可以結轉明年扣除,會自動計算出來;稅務上調減的話,是不用調賬的,直接匯算清繳調增就可以

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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