小規(guī)模納稅人，四月五月增值稅1094.61，6月2853.05，合計3947.66，現(xiàn)在做六月分錄，增值稅如何計提，附加稅分錄怎么做

老師，請問再生資源加工，公告里 本公告所稱再生資源，是指在社會生產和生活消費過程中產生的，已經失去原有全部或部分使用價值，經過回收、加工處理，能夠使其重新獲得使用價值的各種廢棄物。其中，加工處理僅限于清洗、挑選、破碎、切割、拆解、打包等改變再生資源密度、濕度、長度、粗細、軟硬等物理性狀的簡單加工。 公告里加工是簡單加工，我們深加工，這樣增值稅應該怎么繳納

老師，一般納稅人的公司給個人開普票。這個個人需要提供哪些信息

老師您好，我公司是建筑行業(yè)，所承接的項目均為十來萬的施工項目，項目成本主要包含人材機的采購，我公司有專門的預算員A，而且具體的人材機采購也是預算員A負責，我公司在與乙方簽訂的人材機采購合同中分別注明了采購的單價，如人工，每人每天多少工資，但沒有注明總價，因為有的不好估測，我作為會計也要審核合同，需要讓他們在簽訂的人材機合同中注明總價嗎？

老師，現(xiàn)在是簡易申報，如果小規(guī)模有未開票收入在哪里填報

老師，請問我們公司是回收再生資源后再加工，增值稅是不是還可以退的？

請問，股東的股份，以1萬塊錢轉讓，個稅是不是20%？

今天剛收到24年12月到25年12月的房租發(fā)票，做為長期待攤費用，前面12月到6月的房租，是在7月一起計提嗎？

1.《企業(yè)所得稅月（季）度預繳納稅申報表(A類)》第3行“利潤總額_本年累計金額”為：【-0.69】元； 2.《企業(yè)所得稅月（季）度預繳納稅申報表(A類)》第1行“營業(yè)收入_本年累計金額”為：0元； 3.《企業(yè)所得稅月（季）度預繳納稅申報表(A類)》第2行“營業(yè)成本_本年累計金額”為：0元； 4.《企業(yè)所得稅月（季）度預繳納稅申報表(A類)》第3行“利潤總額_本年累計金額”不為0，但是營業(yè)收入和營業(yè)成本都為0，請確認是否準確填寫 這種怎么辦？

老師，現(xiàn)在是簡易申報，如果小規(guī)模有未開票收入在哪里填報