應(yīng)交增值稅二級(jí)明細(xì)未設(shè)置什么呢 我們會(huì)計(jì)把進(jìn)項(xiàng)減去銷項(xiàng)這個(gè)差額118811.74放在了借：應(yīng)交稅費(fèi)/未交增值稅了

這樣做到應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅也可以，不過不是必需的，之間財(cái)政部有個(gè)回復(fù)

那要是這樣做了 不就說明我們沒有交稅嗎 貸方做什么呢

會(huì)顯示應(yīng)交稅費(fèi)的負(fù)數(shù)，不是沒交稅 按照你說的應(yīng)該是做了分錄 借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷項(xiàng)稅375139.08 應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅? ?118811.74 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅493950.22

對(duì)對(duì)就是這樣的，資產(chǎn)負(fù)債表里應(yīng)交稅費(fèi)顯示的是負(fù)數(shù)。那怎么給他平了呢。我們也不抵扣了 因?yàn)槲覀兪菆D書行業(yè)

你好，是不是經(jīng)營的是免增值稅的圖書

對(duì)我們是免稅 但是有部分是玩具銷售 要交增值稅 這個(gè)是抵扣完還多的進(jìn)項(xiàng) 他就做到這個(gè)未交增值稅了 我怎么平賬呢 截止到現(xiàn)在還有4.6萬沒有抵扣 現(xiàn)在不抵扣了怎么做分錄平賬呢

你好，圖書的和玩具的要單獨(dú)核算 玩具的抵扣玩具的，圖書因?yàn)槭敲庠鲋刀惖?，進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出也不抵扣的 如果都是玩具抵扣留下的，那可以之后接著抵，不用處理平賬，有留抵也是沒問題的。

哦 現(xiàn)在就是不想抵扣了 想給他平了 怎么做分錄呢 而且資產(chǎn)負(fù)債表上和余額表里都是負(fù)數(shù)

如要放棄這部分增值稅，不要一次性平，建議以后玩具開普票，然后用這部分留抵進(jìn)項(xiàng)抵玩具的銷項(xiàng)，等抵完了再讓供應(yīng)商開專票。慢慢消掉

玩具人家都要專票，如果我平 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)交稅費(fèi)/未交增值稅可以吧

或是借：庫存商品 貸：應(yīng)交稅費(fèi)/未交增值稅 因?yàn)檫M(jìn)項(xiàng)票基本都是紙款印刷款 我們有委托印刷圖書 都是這類的進(jìn)項(xiàng)

你好，11萬多，建議逐步調(diào)整，直接轉(zhuǎn)出要做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出的增值稅報(bào)表申報(bào)，對(duì)公司也不太好

哦，還有4.6萬沒抵扣

那就掛著吧

掛著慢慢抵會(huì)更好點(diǎn)，進(jìn)項(xiàng)少要點(diǎn)專票

老師你看是付的就表示有留底吧

你好，是的，表示的是留底，從增值稅申報(bào)表上也是能開出來的。

但是增值稅申報(bào)表里沒有留底稅額這幾萬塊 賬里有 申報(bào)表沒有 所以不能每個(gè)月都抵扣點(diǎn)