應交增值稅二級明細未設置什么呢 我們會計把進項減去銷項這個差額118811.74放在了借：應交稅費/未交增值稅了

這樣做到應交稅費-未交增值稅也可以，不過不是必需的，之間財政部有個回復

那要是這樣做了 不就說明我們沒有交稅嗎 貸方做什么呢

會顯示應交稅費的負數，不是沒交稅 按照你說的應該是做了分錄 借：應交稅費-增值稅-銷項稅375139.08 應交稅費-未交增值稅? ?118811.74 貸：應交稅費-增值稅-進項稅493950.22

對對就是這樣的，資產負債表里應交稅費顯示的是負數。那怎么給他平了呢。我們也不抵扣了 因為我們是圖書行業(yè)

你好，是不是經營的是免增值稅的圖書

對我們是免稅 但是有部分是玩具銷售 要交增值稅 這個是抵扣完還多的進項 他就做到這個未交增值稅了 我怎么平賬呢 截止到現在還有4.6萬沒有抵扣 現在不抵扣了怎么做分錄平賬呢

你好，圖書的和玩具的要單獨核算 玩具的抵扣玩具的，圖書因為是免增值稅的，進項稅轉出也不抵扣的 如果都是玩具抵扣留下的，那可以之后接著抵，不用處理平賬，有留抵也是沒問題的。

哦 現在就是不想抵扣了 想給他平了 怎么做分錄呢 而且資產負債表上和余額表里都是負數

如要放棄這部分增值稅，不要一次性平，建議以后玩具開普票，然后用這部分留抵進項抵玩具的銷項，等抵完了再讓供應商開專票。慢慢消掉

玩具人家都要專票，如果我平 借：主營業(yè)務成本 貸：應交稅費/未交增值稅可以吧

或是借：庫存商品 貸：應交稅費/未交增值稅 因為進項票基本都是紙款印刷款 我們有委托印刷圖書 都是這類的進項

你好，11萬多，建議逐步調整，直接轉出要做進項稅轉出的增值稅報表申報，對公司也不太好

哦，還有4.6萬沒抵扣

那就掛著吧

掛著慢慢抵會更好點，進項少要點專票

老師你看是付的就表示有留底吧

你好，是的，表示的是留底，從增值稅申報表上也是能開出來的。

但是增值稅申報表里沒有留底稅額這幾萬塊 賬里有 申報表沒有 所以不能每個月都抵扣點