支付的材料費(fèi)，發(fā)票已經(jīng)收到，還要不要走應(yīng)付賬款這個(gè)科目？ 借：工程施工-合同成本 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：應(yīng)付賬款 借：應(yīng)付賬款 貸：銀行存款 這兩個(gè)分錄可不可以合并成 借：工程施工-合同成本 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：銀行存款

因3張發(fā)票對方公司異常、稅務(wù)要求做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，分錄怎么做？（入賬時(shí)分錄：借：工程施工-**** 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng) 貸：銀行存款）

收到負(fù)數(shù) 發(fā)票會(huì)計(jì)分錄怎么寫？原先是借 工程施工，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交進(jìn)項(xiàng)-待抵扣，貸銀行存款

收到一張工程發(fā)票，借工程施工100，應(yīng)交稅額-應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)9貸銀行存款109，如果這張發(fā)票已經(jīng)抵扣了，下個(gè)月做賬怎么做，分錄怎么寫

老師，我們是一般納稅人（工程建筑公司），4月份收到一張進(jìn)項(xiàng)票已認(rèn)證抵扣，5月份發(fā)現(xiàn)發(fā)票錯(cuò)誤已沖紅未重開，請問一下，4月份和5月份的會(huì)計(jì)分錄怎么做??老師，需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的分錄?比如:4月分錄:借:工程施工~材料費(fèi)50000應(yīng)交增值稅~進(jìn)項(xiàng)稅額5000貸:應(yīng)付賬款550000，5月分錄:借:工程施工~材料費(fèi)50000（紅字）貸:應(yīng)付賬款(紅字)55000應(yīng)交增值稅~進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出5000老師，是這樣做嗎？麻煩你詳細(xì)看一下，有問題嗎？