需要先認證再做這筆賬。報稅之前做
1、待認證進項稅額: 借:應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅(進項稅額) 貸:應(yīng)交稅費-待認證進項稅額 2、?待抵扣進項稅額: 借:應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅(進項稅額) 貸:應(yīng)交稅費-待抵扣進項稅額 這兩筆分錄對嗎?現(xiàn)在不是做賬的時候拿到會計手里的才認證、抵扣,不在手里的不確定的不認證抵扣嗎?為什么還有 待 認證和抵扣這一說?
收到增值稅專用發(fā)票,入賬時,不管有沒有認證,都先借:原材料/費用等 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—未認證進項稅額 貸:應(yīng)付賬款/銀行存款。 然后等到認證了,就直接一筆做借:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—進項稅額 貸:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—未認證進項稅額,這樣可以嗎?
老師,收到發(fā)票可以先做在應(yīng)交增值稅-待認證進項稅里面,等到次月實際要抵扣的時候再從待認證轉(zhuǎn)到應(yīng)交增值稅-進項稅嗎?
老師:一般納稅人采購時拿回來的專票 認證前做賬: 借:庫存商品 應(yīng)交稅費-待認證進項稅額 貸:銀行存款 認證后: 借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(進項稅額) 貸:應(yīng)交稅費-待認證進項稅額 但實際工作中,專票不存在做待認證這一步。不能說專票還沒到先做一步待認證,在認證了在做一步轉(zhuǎn)入這樣不是很麻煩嗎?
收到專票都做應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項稅額嗎?還是需要先認證再做這筆賬,認證一般什么時候做,
老師債權(quán)受讓方,是銷售方還是債權(quán)嗎呀
老師債權(quán)受讓方,是銷售方還是債權(quán)嗎呀
老師負債表上只有出現(xiàn)負數(shù)才需要從分類嗎
老師,公司租的房子,但是需要裝修,這個裝修的費用,可以一次性進費用嗎?
老師,我們新開公司,廣告公司過來幫我們制作文化宣傳牌,規(guī)章制度牌什么的,付款,我做那個科目
這個c為什么不對呢?我記得好像有一條規(guī)定,說是連續(xù)6個月增量留底必須大于零。那是規(guī)定哪些企業(yè)的?
老師,下午好!問一下,從長遠的角度考慮,注冊分公司還是個體工商戶好?哪個更有利?
小規(guī)模納稅人勞務(wù)派遣公司,選擇差額計稅幾個點,選擇全額計稅幾個點?比如代付工資社保公積金100萬,服務(wù)費50萬,那么分別怎么計稅,
是這樣的,本公司通過招標(biāo)后租賃了村集體資產(chǎn)做菜市場,租金成本約650萬/年,(村里是確定了不會開發(fā)票),其他費用估計50萬(有發(fā)票),預(yù)估年收入1000萬(基本都是一次性收取個人或個體戶1年的租賃費和物業(yè)費,絕大多數(shù)也是不要發(fā)票的),他的公司是小規(guī)模納稅人。 1、650萬租金成本沒發(fā)票,要怎么操作?(老板個人賬戶付款大頭+公戶付款小頭)可以嗎? 2、收入也就大頭進私了?部分進公戶 3、租賃面積大概有2萬多平方米,體量還是很大很打眼的,需要多成立幾個個體戶來從中標(biāo)公司下分租嗎? 看還有沒有更好的避稅方法?
財稅2016(12號)公告是說,收入(按月)不超過10萬,城建稅減半,兩費減免嗎?
怎么計算 需要認證多少的進項稅
當(dāng)天收的票不能及時做賬嗎?還是需要全部做待認證進項稅額
若打算當(dāng)月認證,可及時做到進項稅額。若不打算認證,可計入待認證進項稅