老師，你好！請(qǐng)問(wèn)，做賬時(shí)計(jì)提了2023年第一季度的企業(yè)所得稅，但是實(shí)際繳納時(shí)，發(fā)現(xiàn)不用繳納企業(yè)所得稅。請(qǐng)問(wèn)這個(gè)帳，怎么做？ 另外，計(jì)提的印花稅也比實(shí)際繳納的印花稅多，這個(gè)賬目怎么做呀？

2023年前三個(gè)季度都不需要企業(yè)所得稅預(yù)繳，第四季度發(fā)生預(yù)繳了 這個(gè)會(huì)計(jì)分錄怎么做？繳款時(shí)是2024年1月繳納的 它是屬于2023年還是2024年？需不需要補(bǔ)計(jì)提？

請(qǐng)問(wèn)老師，單位2023年度賬面計(jì)提的和繳納的印花稅只有1-9月的，也就是前3個(gè)季度的，第四個(gè)季度的做在了2024年，計(jì)提的同時(shí)繳納了，請(qǐng)問(wèn)可以嗎？

老師，2023年第四季度要繳納企業(yè)所得稅，我沒(méi)有計(jì)提，我在2024年1月繳納稅款，做相應(yīng)月份的時(shí)候計(jì)提的企業(yè)所得稅，是不是跨年了。得把所得稅費(fèi)用轉(zhuǎn)入以前年度損益調(diào)整

老師我財(cái)務(wù)報(bào)表2024年全年我都改過(guò)了，企業(yè)所得稅報(bào)表剛按照上一個(gè)老師說(shuō)的更正了2024年第四季度的，那前面兩個(gè)季度因?yàn)槿ツ甑臄備N折舊表今年年初都改過(guò)了，前面的要改嗎？前面的也改不了，那我就改第四季度的和年報(bào)的數(shù)據(jù)，再做匯算清繳可以嗎，因?yàn)榍懊嫖易鰠R算清繳時(shí)候提示營(yíng)業(yè)成本跟第四季度的不樣，所以我就先改第四季度的，去年二季度、三季度企稅的數(shù)據(jù)不改會(huì)有影響嗎