如果3月工資是100（不含個人的社保部分），個人承擔(dān)社保是2，單位部分1 2月末計提3月的工資 借管理工資100（不含個人社保部分） 貸應(yīng)付職工工資100（不含個人社保部分） 3月繳納社保的時候 借管理費用社保單位部分1 其他應(yīng)收款個人部分2 貸銀存3 支付3月工資 借應(yīng)付職工工資100 貸銀存100 那這個其他應(yīng)收款社保個人承擔(dān)部分2怎么樣沖掉 實際單位也沒有扣下員工個人承擔(dān)的社保

老師，去年計提10月份工資，借管理費用83871.93元，貸應(yīng)付職工薪酬83871.93元（不含法人工資，企業(yè)虧本），計提公司部分社保借管理費用6280.14，貸應(yīng)付職工薪酬社保6280.14（含了法人公司給他承擔(dān)部分）繳納10月社保（當(dāng)月交當(dāng)月）借應(yīng)付職工薪酬社保6280.14，借其他應(yīng)收款員工匯總2359.95，借其他應(yīng)收款法人471.99，借其他應(yīng)收款3058.83（非員工給2個人代交的）貸銀行存款12170.91元，11月發(fā)放的10月工資，借應(yīng)付職工薪酬83871.93，貸銀行存款80374.24貸應(yīng)交稅費個稅535.75，貸營業(yè)外收入130（發(fā)現(xiàn)多報的個稅部分）貸其他應(yīng)收款員工2831.94元，請問，為什么發(fā)放的時候其他應(yīng)收款是2831.94元呢，不是應(yīng)該是員工部分的其他應(yīng)收款嗎2359.95元嗎，法人的471.99元10月工資沒有計提法人的，發(fā)放的時候是不是也不能算其中，還是我沒有搞清楚哪個環(huán)節(jié)，糊里糊涂的

老師，計提工資的時候沒有計提法人的工資，但是繳納社保的時候公司承擔(dān)了公司部分法人社保部分，個人部分法人通過其他應(yīng)收款法人來入賬了，請問下月發(fā)放工資的時候，其他應(yīng)收款個人社保部分應(yīng)不應(yīng)該含法人承擔(dān)部分的其他應(yīng)收款呢471.99元

發(fā)放的時候扣掉了個人社保和個稅后再發(fā)給個人的哦，計提的工資里沒有計提法人工資的話是不是發(fā)的工資里其他應(yīng)收款員工部分個人部分也不含法人的哦

老師是這樣嗎，本月這名員工該計提的社保就計提，未扣到款的這2部分社保（個人+公司部分）做分錄的時候借方其他應(yīng)收款個人部分，借方的應(yīng)付職工薪酬社保費（含了這名員工的公司部分）貸方其他應(yīng)付款社保局（個人+公司部分）