老師好，我是剛進(jìn)公司的，這個是小公司，核定征收的個獨(dú)企業(yè)。然后我發(fā)現(xiàn)應(yīng)交稅費(fèi)里面有余額，之前開票都沒有變過45萬，這部分增值稅應(yīng)該是要轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入的吧？現(xiàn)在我還能去寫一個分錄 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（小規(guī)模），貸：營業(yè)外收入 這個分錄嗎？ 那如果修改了，這筆作為營業(yè)外收入的話是不是要加到他報生產(chǎn)經(jīng)營所得稅里面的“收入總額”里面？

老師公司去年的利潤表和企業(yè)所得稅的報表利潤不一樣現(xiàn)在稅局讓修改報表，報表多了個營業(yè)外收入我已經(jīng)給他去掉了但是現(xiàn)在借貸不平我要怎么調(diào)整，營業(yè)外收入做賬的時候做錯了是應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，現(xiàn)在我把收入加到應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅里面我的金額不平了我要調(diào)哪個科目呢？

老師好！2022年有一筆退稅收入當(dāng)時做到了營業(yè)外收入，應(yīng)該沖應(yīng)交稅費(fèi)的，現(xiàn)在2023年的賬應(yīng)該怎么做調(diào)整，2022年需要更正財務(wù)報表和年度匯算清繳嗎？

就是2023年我的應(yīng)交稅費(fèi) 應(yīng)交增值稅(免稅的)里面有余額，應(yīng)該調(diào)到營業(yè)外收入對吧？現(xiàn)在我要調(diào)這個賬該怎么調(diào)？然后電子稅務(wù)局里面需要更改嗎？

你好..有一筆收入2023年的時候記錯了.. 原分錄： 借：銀行存款310 貸：營業(yè)外收入 300 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅10 多記在營業(yè)外收入里面200.. 應(yīng)該記在應(yīng)收賬款 這筆怎么調(diào)整