老師好，給勞務(wù)分包方代發(fā)工資，是不是不需要通過應(yīng)付職工薪酬核算，也不需要代繳個稅？分錄這樣做對嘛？借:工程施工-**項目-人工費 貸:應(yīng)付賬款-**公司 代發(fā)工資時，沖應(yīng)付，把剩余的款用銀行存款走平，勞務(wù)分包方給我們開發(fā)票？

4月5月不知道有獎金這事 突然間通知讓算4月獎金 按2000塊分 負責(zé)人1500 財務(wù)500 現(xiàn)在公司只有這2人 本公司屬于分公司沒錢剛成立 每次都是問總部要錢 需要還錢 這怎么寫會計分錄合適，當時4月和5月只計提了應(yīng)發(fā)工資 計提：借銷售費用工資3000 貸應(yīng)付職工薪酬工資3000， 現(xiàn)在6月份了，也是只計提了應(yīng)發(fā)工資3000，不過明天發(fā)5月份的工資，已經(jīng)把2000獎金算在這次工資里了，明天就能收到獎金了，需要寫啥會計分錄嗎？收到工資和獎金寫啥分錄？ 摘要：計提 借銷售費用應(yīng)發(fā)工資3000+獎金2000 貸應(yīng)付職工薪酬應(yīng)發(fā)工資3000+獎金2000 摘要：支付給員工工資 借應(yīng)付職工薪酬3000 貸銀行存款-本公司3000 借應(yīng)付職工薪酬-獎金員工A1500 應(yīng)付職工薪酬-獎金員工B1500 貸銀行存款-本公司2000 對嗎？

甲方給我們付款14.2萬，我收到這筆錢的時候是借銀行存款貸主營業(yè)務(wù)收入（管護費）我付這筆錢的時候是付臨時工工資，我應(yīng)該計提借主營業(yè)務(wù)成本（我為什么要過這個科目，難道是主營業(yè)務(wù)收入對應(yīng)的救世主業(yè)務(wù)成本嗎？）貸應(yīng)負職工薪酬，發(fā)放工資借應(yīng)負職工薪酬貸：銀行存款。老師麻煩問一下這個對嗎？

我們公司年終獎計提走的生產(chǎn)成本和應(yīng)付職工薪酬，我們給外包工發(fā)放獎金，要沖減年終獎，那發(fā)放獎金和沖減年終獎要怎么做分錄

我們通過勞務(wù)公司給外包工發(fā)放獎金，勞務(wù)公司給我們開具勞務(wù)費發(fā)票，我們這筆獎金發(fā)放時走的借主營業(yè)務(wù)成本貸銀行存款，計提年終獎走的借生產(chǎn)成本貸應(yīng)付職工薪酬，這筆獎金沖銷年終獎要怎么做分錄