老師您好，我們是一家外商獨(dú)資企業(yè)，之前結(jié)匯付了一筆服務(wù)費(fèi)，正常結(jié)匯需要給我方的銀行對(duì)方提供合同+發(fā)票的，但是對(duì)方公司A的發(fā)票因?yàn)楫?dāng)?shù)囟悇?wù)局稽查，一直開(kāi)不出來(lái)，但是對(duì)方的關(guān)聯(lián)公司B能開(kāi)出發(fā)票（業(yè)務(wù)性質(zhì)都是一樣的，只是B公司的所在地不一樣）?，F(xiàn)在銀行的建議是：我方、A公司和B公司簽三方協(xié)議，證明A/B是關(guān)聯(lián)公司，然后業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)由B公司處理并開(kāi)票，因?yàn)殂y行說(shuō)這個(gè)資金不能從A回流給我們，否則會(huì)有虛構(gòu)合同騙取外匯的嫌疑。請(qǐng)問(wèn)銀行的建議可行嗎？會(huì)不會(huì)有三流不一致的風(fēng)險(xiǎn)？

老師你好，兩個(gè)單位，幼兒園和公司之間是關(guān)聯(lián)企業(yè)，幼兒園為了提高保教費(fèi)核價(jià)，擬訂合同向公司租賃房子，房租240萬(wàn)一年。但是沒(méi)有實(shí)際付款，時(shí)間長(zhǎng)了雙方往來(lái)有400多萬(wàn)為了幼兒園年檢達(dá)標(biāo)，公司出具說(shuō)明不收房租了免除幼兒園400萬(wàn)的債務(wù)。我拿到相關(guān)手續(xù)后做了借：其他應(yīng)付款貸：營(yíng)業(yè)外收入。所以在季末利潤(rùn)表上有200多萬(wàn)的凈利潤(rùn)，怎么少交稅

老師，你好，我想咨詢下法人貸款的事情，公司因?yàn)闂l件不允許，最后是通過(guò)法人名義經(jīng)營(yíng)貸款，辦理貸款提供資料都是公司的資料，貸款下來(lái)我們也是直接付給供應(yīng)商了，現(xiàn)在的問(wèn)題是公司用了這筆貸款，我們需要每月給法人支付利息差不多12萬(wàn)，后期還有本金，法人收到本金和利息后再還給銀行，法人能不能給公司開(kāi)具利息發(fā)票，有沒(méi)有更合理的方法合理避稅 或者這個(gè)業(yè)務(wù)該怎么處理好呢

高老師您好，咨詢您一個(gè)事。是關(guān)于我們和關(guān)聯(lián)方借款利息問(wèn)題。目前是計(jì)提了利息。但沒(méi)有實(shí)際支付。兩家公司是關(guān)聯(lián)方。但都是高新15%，兩邊沒(méi)有稅差。我們現(xiàn)在的處理是： 我們扣除利息費(fèi)用。關(guān)聯(lián)方作為利息收入繳納所得稅 這樣是不是合規(guī)？

請(qǐng)問(wèn)老師，國(guó)稅函〔2009〕312 號(hào)：凡企業(yè)投資者在規(guī)定期限內(nèi)未繳足其應(yīng)繳資本額的， 該企業(yè)對(duì)外借款所發(fā)生的利息，相當(dāng)于投資者實(shí)繳資本額與在規(guī)定期限內(nèi)應(yīng)繳資 本額的差額應(yīng)計(jì)付的利息，其不屬于企業(yè)合理的支出，應(yīng)由企業(yè)投資者負(fù)擔(dān)，不 得在計(jì)算企業(yè)應(yīng)納稅所得額時(shí)扣除。 針對(duì)于這個(gè)條例，這個(gè)沒(méi)看懂，比如我企業(yè)在2021年通過(guò)股權(quán)轉(zhuǎn)讓實(shí)際控股，注冊(cè)資本4100萬(wàn)，但是名義上沒(méi)有實(shí)繳，賬面上其他應(yīng)收款掛2597萬(wàn)，實(shí)收資本2600萬(wàn)，因?yàn)檗D(zhuǎn)讓時(shí)沒(méi)有任何賬，只有在報(bào)表中提現(xiàn)這么個(gè)數(shù)據(jù)，所以我們期初建賬時(shí)把實(shí)收資本處理為零，現(xiàn)在發(fā)生在2023年度借款254萬(wàn)利息支出，不允許稅前扣除是嗎？