同學您好,那是否確認收入了,采購材料或者服務,也是全價入了材料價值或者服務嗎
當月需要交增值稅,請問計提增值稅和繳納的時候分別怎么做分錄?
增值稅當月不計提 也不做賬,直接在繳納的時候做分錄 是這樣理解嗎?
老師,我想問下,比如5月入賬時候,進項稅分錄做借,應交稅費-應交增值稅(進項稅),當月抵扣認證的時候我需要做什么分錄嗎,不做任何分錄是不是進項就會一直累計下去呀?
老師您好 我6月份的賬 忘了計提增值稅 還有增值稅的附加稅了 七月分的時候直接繳納了 那這個七月份 我應該怎么做賬務處理?
我這個月才接的一家公司做賬,之前外賬是沒有做的,我做7月份賬的時候,有交增值稅,現(xiàn)在我需要補做計提的分錄嗎,如果要做,怎么做呢
老師,我2023年計提一筆城建稅3元,會計分錄入錯→借:稅金及附加3貸:應交增值稅-銷項稅額3。我2025年更正一筆:→借:應交稅費-銷項稅額3貸:應交稅費-城建稅3。但是我利潤表出來“稅金及附加”沒有金額,底下的城市維護城建稅有3金額,導致利潤表出現(xiàn)一級科目沒數(shù),二級科目有數(shù)的,申報提醒申報不了,麻煩老師看一下做什么會計分錄比較好?不然利潤表申報會提示
老師,我2023年計提一筆城建稅3元,會計分錄入錯→借:稅金及附加3貸:應交增值稅-銷項稅額3。我2025年更正一筆:→借:應交稅費-銷項稅額3貸:應交稅費-城建稅3。但是我利潤表出來“稅金及附加”沒有金額,底下的城市維護城建稅有3金額,導致利潤表出現(xiàn)一級科目沒數(shù),二級科目有數(shù)的,申報提醒申報不了,麻煩老師看一下還需要再做一筆什么會計分錄比較好?
老師,我2023年計提一筆城建稅3元,會計分錄入錯→借:稅金及附加3貸:應交增值稅-銷項稅額3。我2025年更正,把原來2023年的做一筆紅字沖紅,藍字一筆正確→借:稅金及附加3貸:應交稅費-城建稅3,但是我利潤表出來“稅金及附加”沒有金額,底下的城市維護城建稅有3金額,導致利潤表出現(xiàn)一級科目沒數(shù),二級科目有數(shù)的,申報提醒申報不了,麻煩看一下看做什么會計分錄比較好?就是不用通過以前年度調整這個科目核算怎么做會計分錄?
老師,我2023年計提一筆城建稅3元,會計分錄入錯→借:稅金及附加3貸:應交增值稅-銷項稅額3。我2025年更正,把原來2023年的做一筆紅字沖紅,藍字一筆正確→借:稅金及附加3貸:應交稅費-城建稅3,但是我利潤表出來“稅金及附加”沒有金額,底下的城市維護城建稅有3金額,導致利潤表出現(xiàn)一級科目沒數(shù),二級科目有數(shù)的,申報提醒申報不了,麻煩看一下看做什么會計分錄比較好?能避免這個情況
老師你好 自產自銷免稅企業(yè) 沒有核定印花稅這個稅種 要不要交印花稅的?
年末時候賬面折舊計提多了,紅沖掉多提部分嗎,紅字 借管理費用/-折舊 紅字;貸累計折舊;老師可以這樣處理嗎
老師,我們1季度和2季度利潤總額都是正數(shù),按照2季度利潤總額*0.25算和1-6月份利潤總額*0.25-1季度預繳所得稅,差了1分錢 ,我應該按照哪個方式計算2季度計提的所得稅金額呢
老師用友U8怎么查成本明細表呀
老師好,請問下,建筑企業(yè),異地預繳的企業(yè)所得稅以及增值稅附加,是否需要計提到損益類科目(營業(yè)稅稅金及附加、所得稅費用?
老師,請教個問題哈,季度所得稅報表,比如說2季度的,利潤表本期數(shù)據 填1-6月的還是4-6月的?
對的,就是增值稅申報表里面交的增值稅不計提,扣款的時候直接做賬
那收入和成本費用都會多一塊稅費,這個應該要計提的
那怎么計提?分錄是怎么做的?然后交的時候還要做一筆嗎
借:應收 貸:收入 貸:銷項稅 借:存貨或者費用科目 借:進項稅 貸:應付賬款 借:銷項稅 貸:進項稅 貸:應交稅費-轉出未交增值稅 借:應交稅費-轉出未交增值稅 貸:應交稅費-未交增值稅 借:應交稅費-未交增值稅 貸:銀行存款