老師，我們公司主營(yíng)業(yè)務(wù)是家具設(shè)計(jì)，現(xiàn)在買了辦公樓，租出去了，但是營(yíng)業(yè)執(zhí)照還沒變更主營(yíng)業(yè)務(wù)，但營(yíng)業(yè)執(zhí)照沒有租賃這個(gè)，可以開租賃發(fā)票嗎？房子3000萬，折舊的話掛在哪里？管理費(fèi)用里還是主營(yíng)業(yè)務(wù)成本里？

去年租的房租普票，對(duì)方公司被查，稅局讓我們提供有沒有收到這個(gè)房租的普票，我們收到了是真實(shí)的業(yè)務(wù)關(guān)系我們付的房租款對(duì)方給開的票，但稅局說這是虛開發(fā)票，讓我們從去年的成本中扣除，重新報(bào)年報(bào)并繳納滯納金，我們有總公司分公司子公司申報(bào)成本都是按比例進(jìn)行申報(bào)的，這個(gè)房租我們?nèi)氲氖枪芾碣M(fèi)用也不存在進(jìn)成本里。本來就沒填進(jìn)成本里重新更正不是還和以前的數(shù)據(jù)一樣沒有變化嗎請(qǐng)問我們要怎么做？稅局要求總公司先重新更正申報(bào)。但這個(gè)數(shù)據(jù)就沒填在成本在更正申報(bào)數(shù)據(jù)還和以前一樣。

老師你好，我公司是廠房出租為主營(yíng)收入，建設(shè)廠房的土地是已經(jīng)買了的，但是每個(gè)月同樣有土地管理費(fèi)要交，請(qǐng)問這個(gè)土地管理費(fèi)我是計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本嗎？還是計(jì)入管理費(fèi)用？

老師好，我們公司租用個(gè)人寫字樓辦公，原來可以代開房租發(fā)票（每月3萬），現(xiàn)在因?yàn)楫a(chǎn)權(quán)問題開不了了，賬上有做房租成本，請(qǐng)問這沒有發(fā)票的租金是公戶轉(zhuǎn)還是走現(xiàn)金帳合適呢？沒有票的租金成本明年匯算清繳時(shí)調(diào)整增可以嗎？

老師好，請(qǐng)問，我廠房是租的。現(xiàn)在我又轉(zhuǎn)租一部分給B公司使用。收了他一年租金36000元。我按月分?jǐn)傋饨鹗杖朊吭?000元，還用按月分?jǐn)傔@個(gè)租金成本嗎？ 我租進(jìn)來時(shí) 是一年120000元。每月10000元，我每月做 租金攤銷分錄:借 制造費(fèi)用——租金10000，貸 預(yù)付賬款——租金10000 現(xiàn)在租給B公司，每月做租金收入: 借 預(yù)收賬款——租金3000貸，其他業(yè)務(wù)收入——租金3000， 還必須做這個(gè)的租金成本嗎？ 我自己租進(jìn)來時(shí) ，已經(jīng)每月都做進(jìn)“制造費(fèi)用——租金” 里了，