那老師如果成本結(jié)轉(zhuǎn)錯了 在一月補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)那是要牽扯到企業(yè)所得稅的補(bǔ)調(diào)嗎

成本結(jié)轉(zhuǎn)錯了在一月就正常調(diào)整，影響本年度的利潤，只要不是更正以前年度的不要改之前的報表

我不改之前的報表老師 我是說如果結(jié)轉(zhuǎn)多了 在一月借庫存商品貸利潤分配未分配利潤 要不要在匯算清繳里補(bǔ)稅

正常收入與成本是對應(yīng)的，應(yīng)該在同一年度做賬，按你的說的情況是需要補(bǔ)稅的

嗯 我說的就是這個意思補(bǔ)稅可以在匯算清繳補(bǔ)嗎差不多

可以的，涉及到利潤的都可以在匯算清繳里調(diào)整到時候正常填數(shù)據(jù)就可以了

老師 現(xiàn)在再回到我開始的問題就是如果我多結(jié)轉(zhuǎn)了或者少結(jié)轉(zhuǎn)了都可以在匯算清繳調(diào)整 同時在賬上調(diào)整庫存 影響利潤分配。但是涉及到稅會差異直接匯算清繳調(diào)整 在賬上不體現(xiàn)對嗎老師

涉及到稅會差異直接匯算清繳調(diào)整? 理解是對的 多結(jié)轉(zhuǎn)了或者少結(jié)轉(zhuǎn)了在本年度要做更正分錄，不然你的庫存商品余額跟實際就不平了

嗯嗯 老師多結(jié)轉(zhuǎn)少結(jié)轉(zhuǎn)做更正后 在匯算清繳填哪個表老師

在成本核算里有對應(yīng)的項目，正常填寫就可以了

多結(jié)轉(zhuǎn)了就調(diào)增少結(jié)轉(zhuǎn)了就調(diào)減對嗎 老師