老師，你好，現(xiàn)在從別人那里接了一家公司回來做賬，11月份的稅報(bào)了但是賬還沒有做。發(fā)現(xiàn)11月增值稅申報(bào)表上有留抵稅額，但是10月科目余額表上沒有留抵稅額這個(gè)科目。把留抵稅額數(shù)據(jù)寫上期初數(shù)據(jù)了，但是期初余額不平衡，請問這個(gè)要怎么處理呢，賬面上要怎么調(diào)整呢？
您好，您需要先看一下他的余額表對不對？
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因?yàn)槭嵌惥窒到y(tǒng)的原因，就是本期銷售情況明細(xì)那里，那個(gè)表上那個(gè)數(shù)據(jù)，導(dǎo)入的金額都是正確的，跟開票系統(tǒng)的也是一致的，但是到主表的時(shí)候他帶進(jìn)去的數(shù)據(jù)就差了一分錢，但是主表銷項(xiàng)稅額這里是不能修改的，所以說今年這樣累計(jì)下來差了兩分錢，就是納稅申報(bào)表上留抵的比賬上多了兩分錢，要不要調(diào)賬？ 就是我賬上的科目數(shù)額沒有做錯(cuò)，稅局系統(tǒng)的原因?qū)е碌模陥?bào)表上比賬上多兩分錢，申報(bào)表上的留抵是376187.32，賬上的留抵是376187.30（應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅科目 借方余額）
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老師，我看了一下賬里面有沒有交的增值稅貸方期末余額有5981.67.這是今年1月份報(bào)稅留下來的。我看了一下申報(bào)表一月份的5981.67是期末留抵稅額，我看2月份申報(bào)表里銷項(xiàng)稅額是21275.80 進(jìn)項(xiàng)稅額是14491.95。正常來說要交增值稅6783.85。我看一月份結(jié)轉(zhuǎn)增值稅是6783.85.帳里做的分錄。但是申報(bào)時(shí)拿上期的留抵稅額5981.67低了最后實(shí)際繳納802.18的增值稅。2月份做賬時(shí)也是繳納802.18的稅，但是計(jì)提的6783.85他沒有再做一筆分錄，正好有5981.67的增值稅未交還在貸方余額呢？這個(gè)是不是要給他做轉(zhuǎn)出啊增值稅。怎么做呢分錄我有點(diǎn)迷糊
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老師，我是在會(huì)計(jì)公司上班， 1.我這有一家做交接過來的公司，是小規(guī)模納稅人，去年成立的，沒有賬本，電子稅務(wù)局也沒上傳過財(cái)務(wù)報(bào)表，老板之前從沒給過會(huì)計(jì)銀行回單和對賬單，但是過來的科目余額表有銀行余額，這個(gè)銀行的余額我怎么調(diào)呢，銀行的流水我是不是要從頭開始補(bǔ)嗎 2.我這還有一家是一般納稅人，18年成立的，沒有賬本，沒有科目余額表，今年從1月份到今年10月份銀行有流水有余額，但是今年的稅都是0申報(bào)，我從11月建賬的話，這個(gè)銀行流水我從幾月份補(bǔ)呢，這個(gè)銀行余額我怎么做分錄呢
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請問老師，我接手的一個(gè)帳套，進(jìn)項(xiàng)稅額一直有10幾萬的余額，我查了一下前期的帳，無從查起，因?yàn)橹暗臅?huì)計(jì)年末從來不結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)交增值稅的所有科目，導(dǎo)致所有科目都是一堆的金額，我接手后，按各科目的余額轉(zhuǎn)完，進(jìn)項(xiàng)有10余萬的余額，但申報(bào)表上又沒有留抵額，這個(gè)10幾萬要怎么從帳上調(diào)整掉？
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老師還有個(gè)問題，就是我們現(xiàn)在申報(bào)表上期末留抵稅額和余額表里的未交增值稅差了280元，余額表里多了，申報(bào)表少了，這個(gè)280是3月份繳納的稅控盤費(fèi)，現(xiàn)在怎么調(diào)平呀，而且當(dāng)時(shí)申報(bào)表上也申報(bào)了減免稅了，但是主表里的應(yīng)納稅額減征額沒有填
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你是按按照最后一期的余額表錄入起初，然后后面發(fā)現(xiàn)有錯(cuò)誤再更正。
其他的數(shù)據(jù)都是對的，余額已對上了。但是做賬發(fā)現(xiàn)少了留抵稅額的期初數(shù)據(jù)
咱們先按余額表數(shù)據(jù)錄入。先把賬建起來。然后咱再查有什么業(yè)務(wù)錯(cuò)了再做更正分錄。
期初數(shù)據(jù)已經(jīng)全部錄完了，賬也快做完了，就是留底數(shù)據(jù)對不上啊
已經(jīng)查出來了是之前會(huì)計(jì)給的科目余額表里少了留抵稅額的期末余額，導(dǎo)致我這邊期初沒有錄入留抵稅額的數(shù)據(jù)
就現(xiàn)在找留底差異的原因。針對這個(gè)差異在調(diào)整。
請問怎么調(diào)整？
就是不知道怎么調(diào)整呢
你也沒說具體原因呢。
老師，你好，現(xiàn)在從別人那里接了一家公司回來做賬，11月份的稅報(bào)了但是賬還沒有做。發(fā)現(xiàn)11月增值稅申報(bào)表上有留抵稅額，但是10月科目余額表上沒有留抵稅額這個(gè)科目。把留抵稅額數(shù)據(jù)寫上期初數(shù)據(jù)了，但是期初余額不平衡，請問這個(gè)要怎么處理呢，賬面上要怎么調(diào)整呢？
這里不是有說明嗎，老師
你看下，加上了留抵稅額期初就不平衡，本來接過來的科目余額表里是沒有留抵稅額數(shù)據(jù)的，但是增值稅申報(bào)表里顯示的有2千多的留抵稅額
想問下怎么調(diào)整可以讓這個(gè)數(shù)據(jù)平衡呢
你去檢查一下，看你期末結(jié)轉(zhuǎn)的分錄對不對，我發(fā)給你正確分錄你和你的賬務(wù)處理對一下。
?你好同學(xué)： 結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額、進(jìn)項(xiàng)稅額 ? ? ?增值稅結(jié)轉(zhuǎn)： 1、結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額： 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)） 2、結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額： 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 3、結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅 如果1.2結(jié)轉(zhuǎn)后轉(zhuǎn)出未交增值稅額是貸方余額， 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 如果1.2結(jié)轉(zhuǎn)后轉(zhuǎn)出未交增值稅額是借方余額， 借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅 如果進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)就是最后一個(gè)分錄 轉(zhuǎn)出未交增值稅是屬于應(yīng)交增值稅下的專欄，可以有借方余額的。