不好意思,點進來了,下次注意??
老師,請問一下,我們公司是建筑掛靠公司,我們所掛靠的公司收取我們百分之一的管理費和百分之二的企業(yè)所得稅,但是我們每次有收入進賬的時候都需要在當?shù)仡A繳0.2%的企業(yè)所得稅預繳,為啥公司還要扣百分之二的企業(yè)所得稅?而且每次都要求全額提供成本票,就算是扣百分之二的企業(yè)所得稅,那也是利潤部分扣,怎么是按照收入總額扣呢?
老師我們是建筑分公司,總公司在北京,現(xiàn)在要申報第四季度,有個所得稅預繳表,老師這個怎么填寫,營業(yè)收入 和營業(yè)成本是只填寫我分公司的嗎?不是這種分公司需要匯總申報,老師剛接觸建筑,新公司第一次申報,不理解?老師,如何看出是獨立申報所得稅還是匯總申報老師?老師我把季度申報表發(fā)您看下,還有我們稅費認定信息表 。
老師,關(guān)于企業(yè)所得稅一般實行匯總納稅(總公司合并納稅),但如果設(shè)立的是“跨省市總分機構(gòu)”及“二級分公司”,企業(yè)所得稅應該按照財政部、國家稅務總局、中國人民銀行印發(fā)《跨省市總分機構(gòu)企業(yè)所得稅分配及預算管理辦法》的通知(財預[2012]40號)和國家稅務總局印發(fā)《跨地區(qū)經(jīng)營匯總納稅企業(yè)所得稅征收管理辦法》的公告(國家稅務總局公告2012年第57號)文件要求,企業(yè)所得稅實行“統(tǒng)一計算、分級管理、就地預繳、匯總清算、財政調(diào)庫”的處理辦法,總分機構(gòu)統(tǒng)一計算的當期應納稅額的地方分享部分中,25%由總機構(gòu)所在地分享,50%由各分支機構(gòu)所在地分享,25%按一定比例在各地間進行分配。由總機構(gòu)(總公司)統(tǒng)一計算企業(yè)應納稅所得額和應納所得稅額,并分別由總機構(gòu)(總公司)、分支機構(gòu)(分公司)按月或按季就地預繳。上面這段話中的一般實行總公司合并,與后面的但是的內(nèi)容,區(qū)別是什么?
老師您好,想請教一下非獨立核算分支機構(gòu)年度申報的問題,總公司在廣東清遠,在廣州設(shè)立了分公司,但分公司沒有實際業(yè)務,只是用來給廣州的同事發(fā)工資買社保公積金用的,平時分公司稅種有增值稅及附加稅、季度企業(yè)所得稅都是0申報的,現(xiàn)在匯算清繳企業(yè)所得稅年度申報,提交申報不成功,提示:根據(jù)《全國稅務機關(guān)納稅服務規(guī)范(3.0版)》,分支機構(gòu)應報送經(jīng)總機構(gòu)所在地主管稅務機關(guān)受理的《企業(yè)所得稅匯總納稅分支機構(gòu)所得稅分配表》。這是什么意思呢?
老師311我是這么理解的 總公司在湖南 分公司在廣州 廣州的分公司 必須進行完整年度申報 在廣州預繳納百分之50的企業(yè)所得稅 剩下百分之50交給湖南 剩下的百分之50和總公司匯總繳納
一般納稅人居民物業(yè)管理公司,預收全年物業(yè)費,如何做賬
老師,股票股利的發(fā)放原理是:比如說公司給甲乙兩股東發(fā)放100萬現(xiàn)金股利,但是由于公司無錢發(fā)工資所以把100萬換成股票,相當于甲乙兩股東花100萬買了公司的股票么?
老師,生產(chǎn)產(chǎn)生的廢物品,被拉到別的公司進行處理,公司給別的公司支付錢,對方怎么給我們開發(fā)票
老師,公司每天入庫出庫,什么時候確認收入什么時候確認進貨了呢,都沒開發(fā)票?
z社保各險種繳費基數(shù)是什么
老師,轉(zhuǎn)回的遞延所得稅負債是怎么影響利潤的,請講下原理,按照道理只有非同控下的公允價值不等于賬面價值才能影響后續(xù)折舊,這個金額才能影響利潤,但是遞延為什么要影響利潤呢,沒搞懂呢
老師,您好,一般納稅企業(yè)出租一套2015年購入的房屋,5%稅率,租賃期5年,2025年7月1日至2030年6月30日止(2025年7月1日至2025年12月31日是裝修免租期),每年租金1505000元,每三個月支付一次 (376250元),先付后用,第一期租金在2025年6月25日支付,第二筆租金在26年3月25日之前支付,第三筆租金在26年6月25日之前支付,以此類推。第一筆租金在2025年6月已經(jīng)收到。分錄該怎么做呀
駕校剛開業(yè),教練車產(chǎn)生加油費是費用還是成本
老師,無形資產(chǎn)只需要攤銷,無需結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎?
老師,我們公司采購包裝桶直接寄給老板名下其他公司,沒有給我們錢的,應該怎么入賬呢,可以直接做到銷售費用嗎?
老師 我這個應該是對的吧 老師你知道就回答下
你好,企業(yè)所得稅一般是匯總繳納的呀,在總公司的機構(gòu)所在地
老師311 匯總繳納312才是呢
是的,這個311是這么理解的
230的理解我也是對的吧
對的,這個書上比較全面
加油,問題結(jié)束后記得給我好評哦
肯定啊 匯算清繳每一張表 每一個空都有
哈哈,這個是什么書,我也到時候看看
這本作者蘇強
知道了,我也買來看看,我自己也是個小白
謙虛了 我才是真正的小白 老師的水平應該不比作者差得了太多
哈哈,并沒有的哈,結(jié)束問題后等你的好評哦