資產(chǎn)負債表的資產(chǎn)合計數(shù)嗎？

對，可以按照這個數(shù)來填寫

那填錯了怎么辦？之前都是按照20萬填的？

填錯了也沒有問題，這個其實也沒有準確的標準

再問老師一個問題，分公司沒有注冊資金，都是用總公司的錢，那做實收資本有問題嗎？

有問題的不能記到實收資本

那記哪個科目呢？

這種一般的話只能是寄到往來款里面

分公司是19年成立的，怎么修改不會出問題？

這種你就從實收資本調(diào)整到往來款里就可以

不是說往來款不可以長期掛著嗎？分公司和總公司現(xiàn)在都是虧損狀態(tài)。

但是你記住到實收資本或者是別的科目更不合適 因為分公司他也沒有實收資本

麻煩老師詳細幫我說下，修改科目，總公司怎么分錄？分公司怎么做分錄？

總公司，借其他應(yīng)收款 貸銀行存款 分公司 借銀行存款 貸其他應(yīng)付款

23年度報表都報完了，就匯算清繳沒有報，我按照修改后的報就可以吧？之前季度，年度就不用管吧？