老師，小規(guī)模納稅人，年度收入40萬，但集中到了最后一個(gè)季度開票，開票收入大于30萬免稅額，但是賬上最后一個(gè)季度只有20多萬收入，這要怎么報(bào)稅
你好！增值稅是根據(jù)開票收入來交稅的，由電子稅務(wù)局監(jiān)控的
-
Q
小規(guī)模納稅人 一個(gè)季度總收入超過30萬，但是開票金額不超過30萬，有一部分是無票收入，這樣可以免稅嘛？
-
Q
這里是一家貿(mào)易公司，他一年他收入第一個(gè)季度收入了20萬的普票，第二個(gè)季度收入了40萬的專票，第三個(gè)季度收入了60萬的普票，第四個(gè)季度收入了40萬的專票，50萬的普票，這是一這是一年的，然后只出了工資就支出30萬，房租支出60萬，其中50萬沒有票 10萬有票。采購40萬算出他一年要交多少稅。
-
Q
請問老師，個(gè)人獨(dú)資，小規(guī)模。上一年第4季度20多萬收入，未到賬，會在1月底給對方代開專票后收款，那第四季度怎么報(bào)稅？還是報(bào)免稅收入？
-
Q
老師，好。我們是小規(guī)模第二季度收入35萬，賬上記賬收入35萬。發(fā)票未開。納稅申報(bào)了。 第三季度時(shí)候收入40萬，但是開票，要把第二季度的35萬發(fā)票+第三季度的40萬發(fā)票 一起開了。 申報(bào)第三季度的時(shí)候，會不會讓按照75萬開票金額來重新交稅呀。
-
Q
北京小規(guī)模企業(yè)，1季度收入500萬，已稅務(wù)代開專票并交納增值稅，但是全年收入大概只有這一筆，企業(yè)所得稅如果500萬進(jìn)收入，后面3個(gè)季度抵扣了費(fèi)用，會有大額退稅，這種情況可以1季度不申報(bào)500萬收入嗎，放在3-4季度申報(bào)。但是已經(jīng)交納了增值稅，是否有影響。
熱門問答 更多>
-
在2023年3月購買的原材料，2024年4月才發(fā)現(xiàn)未入賬，就做在了2024年，稅務(wù)來檢查，該怎么說明情況呢
-
老師，制造行業(yè)在未生產(chǎn)期間產(chǎn)生的直接人工和制造費(fèi)用能在下次生產(chǎn)產(chǎn)品的時(shí)候計(jì)入成本里面嗎
-
老師，我想問下“關(guān)于小規(guī)模到升級成一般納稅前無收入并未產(chǎn)生申報(bào)納稅的話，海關(guān)進(jìn)口增值稅繳款書是可以在升級一般進(jìn)行抵扣”請問這個(gè)無收入并產(chǎn)生納稅申報(bào)的期間是如何界定的呢?比如我們公司3.19成立的，稅種認(rèn)定是4月1日，繳款書是6月27日產(chǎn)生的，升級一般是7月1日。但是這期間我們有開過票。這種期間算不算無收入并納稅申報(bào)呢
-
企業(yè)所得稅交稅的應(yīng)納稅所得額是不是報(bào)表上的凈利潤呢
-
老師，我想問下“關(guān)于小規(guī)模到升級成一般納稅前無收入并未產(chǎn)生申報(bào)納稅的話，海關(guān)進(jìn)口增值稅繳款書是可以在升級一般進(jìn)行抵扣”請問這個(gè)無收入并產(chǎn)生納稅申報(bào)的期間是如何界定的呢?比如我們公司3.19成立的，稅種認(rèn)定是4月1日，繳款書是6月27日產(chǎn)生的，升級一般是7月1日。但是在這期間我們公司有開出過發(fā)票。這種期間算不算無收入并納稅申報(bào)呢
-
在總公司簽合同任職財(cái)務(wù)，工資在總公司發(fā)放。但子分公司沒有財(cái)務(wù)，兼任子分公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人并處理賬務(wù)，請問如何從子分公司發(fā)工資給該員工
-
請問老師，財(cái)務(wù)費(fèi)用當(dāng)中有利息費(fèi)用、利息收入，計(jì)算息稅前利潤時(shí)利息收入怎么處理？謝謝老師
-
老師，我想問下“關(guān)于小規(guī)模到升級成一般納稅前無收入并未產(chǎn)生申報(bào)納稅的話，海關(guān)進(jìn)口增值稅繳款書是可以在升級一般進(jìn)行抵扣”請問這個(gè)無收入并產(chǎn)生納稅申報(bào)的期間是如何界定的呢？比如我們公司3.19成立的，稅種認(rèn)定是4月1日，繳款書是6月27日產(chǎn)生的，升級一般是7月1日。這種期間算不算無收入并納稅申報(bào)呢
-
當(dāng)增值稅納稅申報(bào)表進(jìn)項(xiàng)是7 銷項(xiàng)是5 最后結(jié)轉(zhuǎn)增值稅只要做借應(yīng)交銷5 應(yīng)交 轉(zhuǎn)出未交 貸 應(yīng)交進(jìn)7這樣就完成了，因?yàn)槲曳宋覀兡沁叿咒浘椭挥羞@一個(gè)
-
老師好，想問個(gè)實(shí)踐的問題，我們有兩個(gè)公司，一個(gè)公司負(fù)責(zé)銷售叫A公司，一個(gè)公司負(fù)責(zé)加工叫B公司。第一個(gè)方案：A公司買材料讓B公司加工；第二個(gè)方案：B自己買材料生產(chǎn)后賣給A。這兩種方案從稅負(fù)率和經(jīng)營管理模式下哪種比較好，如果測試稅負(fù)率的話，怎么著手去測試？
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
但報(bào)稅的時(shí)候不是要把開票收入不開收入加一起報(bào)稅嗎？不然增值稅和賬上的收入都不一樣
您的意思是現(xiàn)在開票系統(tǒng)高于賬務(wù)系統(tǒng)收入，就該納稅？
要怎么處理呢
你好！小規(guī)模納稅人開票收入大于免稅額，只要屬于當(dāng)月開票，均需要報(bào)稅。開票收入需要根據(jù)實(shí)際開票情況報(bào)稅。這些開票收入你單位不管是否確認(rèn)收入，都需要交稅的 賬上20多萬收入是什么收入？不開票收入？
是這樣的，開票收入中有一部分是以前季度就申報(bào)了的，只不過當(dāng)時(shí)沒有開票，報(bào)了無票收入，且當(dāng)月申報(bào)時(shí)屬于未達(dá)起征點(diǎn)收入，現(xiàn)在開了票，且屬于集中開票，超過了免稅額
如果以前已經(jīng)申報(bào)過的，就不用再報(bào)稅 ?？鄢@部分收入，如果沒超過免征額，不用報(bào)稅。 同時(shí)在未開票收入中填寫上月相應(yīng)負(fù)數(shù)，按照實(shí)際未交稅收入報(bào)稅。
建議以后還有這類業(yè)務(wù)，之后是要開票的，還是開票后再報(bào)稅，以免造成后期開票收入與報(bào)稅收入不一致。以免稅務(wù)稽核。供參考，希望回答對你有幫助，謝謝關(guān)注好評。我是方文老師。
這樣，就會出現(xiàn)比對不符合，讓稅局解鎖就可以嗎？
是的，稅務(wù)局會讓寫說明，然后審核解鎖
哦，知道了，謝謝老師
不用客氣，希望回答對你有幫助，謝謝關(guān)注好評。我是方文老師。