您好，19年暫估了一筆成本當(dāng)時(shí)在19年申報(bào)的企業(yè)所得稅匯算清繳里面體現(xiàn)了，發(fā)票在20年1月里入賬，我現(xiàn)在正確的賬務(wù)處理是不是紅沖預(yù)估分錄，然后再把20年1月入賬的憑證沖銷(xiāo)了，這樣成本就還屬于19年，不屬于20年，跟20年也沒(méi)有什么沖突。

有實(shí)際業(yè)務(wù)，我們開(kāi)出去的票金額也確實(shí)比較高，當(dāng)時(shí)擔(dān)心成本票回不來(lái)！就取中暫估了成本，現(xiàn)在連暫估的成本的金額都達(dá)不到！補(bǔ)不回來(lái)！我現(xiàn)在該怎么處理？現(xiàn)在年底了，我是繼續(xù)暫估嗎？然后在匯算清繳錢(qián)湊齊成本票即可嗎？

有實(shí)際業(yè)務(wù)，我們開(kāi)出去的票金額也確實(shí)比較高，當(dāng)時(shí)擔(dān)心成本票回不來(lái)！就取中暫估了成本，現(xiàn)在連暫估的成本的金額都達(dá)不到！補(bǔ)不回來(lái)！我現(xiàn)在該怎么處理？現(xiàn)在年底了，我是繼續(xù)暫估嗎？然后在匯算清繳錢(qián)湊齊成本票即可嗎？現(xiàn)在金稅四期上線了，目前成本票補(bǔ)不,，請(qǐng)問(wèn)會(huì)有什么影響嗎？有什么后果，現(xiàn)在是什政策啊？若是實(shí)際業(yè)務(wù)發(fā)生，我需要的有效憑證分別是什么？

老師 你好 我想問(wèn)問(wèn)就是關(guān)于暫估成本這方面的問(wèn)題 就是每個(gè)月 我們成本不夠的時(shí)候 都會(huì)暫估 分錄是 借 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸 其他應(yīng)付-暫估 如果回來(lái)票了 借 其他應(yīng)付-暫估 貸 銀行 但是現(xiàn)在已經(jīng)24年了嘛 23年的暫估還有幾十萬(wàn) 如果回票了我還是按照上面的分錄做 那如果在匯算清繳前 票也沒(méi)來(lái) 所謂要調(diào)增 是怎么調(diào)呢 賬務(wù)上我又要怎么做呢

比如23年的費(fèi)用，23年沒(méi)有計(jì)提，跨年24年才拿到24年開(kāi)具發(fā)票，這種情況跨年發(fā)票怎么處理？分錄怎么寫(xiě)？稅務(wù)上匯繳清算怎么填寫(xiě)？我知道可以當(dāng)作今年的發(fā)票用，小白就想學(xué)習(xí)一下跨年發(fā)票分錄和匯繳清算怎么處理？還有一種24年匯繳23年的企業(yè)所得稅后才收到發(fā)票，那稅務(wù)上怎么處理？