請教老師一個問題，以前得會計遺留下來的，12月的稅我還沒有計提，按道理應(yīng)交稅金-城建稅/教育費/教育費附加應(yīng)該余額是平的才對吧，但是里面附加稅有余額，城建稅余額在借方，數(shù)額是：18.35元，教育費余額在貸方136.51元，地方教育費余額在貸方92.09元，為什么會這樣，能不能做個分錄合理結(jié)轉(zhuǎn)了，如果可以怎么做呢
你好1； 沒有計提； 你去補計提； 你12月的帳結(jié)賬了嗎?
-
Q
老師你好，我公司7月繳納教育費附加64.42元，9月份計提教育費附加52.88元，為什么會在科目余額表上發(fā)生在借方，余額是11.54元，請問這個我怎么改呢？地方教育費和城市維護(hù)建設(shè)稅也是這樣子發(fā)生的。
-
Q
請問，我9月計提附加稅的時候，城建稅多計提了115.05元，教育費附加多計提了69.03元，地方教育費附加多計掉了46.02元。這個在10月賬上怎么調(diào)整 呢。調(diào)整 的憑證應(yīng)該怎么做，不調(diào)整 的話計提的和實際繳的稅金就不一致，應(yīng)交稅費余額不對
-
Q
老師好，應(yīng)交稅費—城建稅、教育費、地方教育費、個稅 企業(yè)所得稅這幾個二級科目月末還沒計提前應(yīng)該是沒有余額的吧，先現(xiàn)在看到科目余額表這些都有余額，我結(jié)轉(zhuǎn)有問題嗎，估計是以前會計忘結(jié)賬了
-
Q
老師，公司是重慶的建安企業(yè)一般納稅人有預(yù)交稅，我剛來公司以前會計沒做交接，發(fā)現(xiàn)了一些問題，不知道怎么辦，求解：（1）第一個會計做的憑證是：借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-預(yù)交稅金 應(yīng)交稅金-應(yīng)交城建稅 貸：現(xiàn)金 又做了一筆計提附加稅，借：稅金及附加 貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交城建稅 ;后面一個會計做的是：借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-預(yù)交稅金 應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-預(yù)交城建稅 ，應(yīng)交增值稅-預(yù)交教育費附加，沒做計提附加稅，現(xiàn)在預(yù)交城建稅科目有借方余額2160.74，預(yù)交教育附加有借方余額1200.33，預(yù)交增值稅有借方余額49856.69，怎么做才是對的呢，預(yù)交增值稅在借方是可以抵扣的嗎？
-
Q
查賬發(fā)現(xiàn)很早以前年的會計，印花稅、城建稅、教育費附加、地方教育費附加這些稅沒有計提，在繳費時，直接做：借應(yīng)交稅費-對應(yīng)稅，貸：銀行存款了，導(dǎo)致相應(yīng)明細(xì)科目掛著余額，想問下過了這么多年了這個要怎么調(diào)整啊
熱門問答 更多>
-
哪位老師弄過建筑公司融資上傳的資料呢，我們給融資工資上傳的資料說是沒按會計法，會計準(zhǔn)則弄，我從網(wǎng)上找的是總則是敘述
-
老師，1、我們公司跟兼職主播簽訂直播銷售服務(wù)的合同，然后簽的是150每小時的固定金額，和按銷售收入1.5%的傭金，每月直播26場，每場4小時，然后主播有自己的個體戶，直播的賬號是公司的，這種的話固定150的是不是要做坑位費，然后1.5%的是不是得做傭金，然后主播給我們開的發(fā)票是不是也要分類型開？主播以自己的個體來申報勞務(wù)報酬所得，按20%來預(yù)繳？2、然后還有一種方式就是主播開銷售服務(wù)1%增值稅的發(fā)票，然后按經(jīng)營所得來申報個稅，3、主播和公司同時注冊使用京靈平臺，老師這三種方式哪種風(fēng)險小些
-
老師，去年銷售給客戶的貨我們已經(jīng)開發(fā)票，也確認(rèn)了收入，但客戶現(xiàn)在退貨，請問我該怎么處理？
-
2024.7.1之前注冊的公司，現(xiàn)因為實繳制度，注冊資金太高了怎么辦呢？5年內(nèi)是幾乎補不滿的。應(yīng)該怎么辦？如果補不滿會有什么后果？
-
老師你好，請問高薪企業(yè)增值稅加計抵減的金額計入其他收益，或者營業(yè)外收入，那最終是會影響未分配利潤對嗎？
-
老師，請問處置公司名下房產(chǎn)要繳那些稅？
-
請問老師，農(nóng)場品計算抵扣中，小規(guī)模納稅人開具的1%增值稅專票可以計算9抵扣嗎
-
請樸老師解答，老師43題中，我記得有個知識點，去過一次性收取房租，但平攤下來月不超十萬，免征，是不是有這個知識點，所以我選0
-
如果新入職的人，第一個月發(fā)工資了，申報個稅了，他有專項附加扣除，第二個月才弄的，會不會導(dǎo)致第一個月多扣稅？會影響什么
-
@董老師，繼續(xù)研究研究
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
我12月沒有結(jié)賬，你看看附加稅余額，有的是借方的，有的是貸方余額，不知道什么原因照成，你看看能不能做平它，怎么做
你好；? 你是不是之前計提和繳納沒有平過；? 你滿足小微不或者是小規(guī)模類型企業(yè)不？? ?
我們是一般納稅人，小型微利企業(yè)，以前我們用的是簡易計稅，12月開始才變成一般計稅
你好； 小微企業(yè)； 你是不是全額計提了； 有減半的時候； 你沒有轉(zhuǎn)營業(yè)外收入； 這樣就會造成你貸方有余額的?
有可能以前的會計沒有核對好計提，那現(xiàn)在怎么辦，需要一筆一筆查帳在弄嗎，分錄怎么做，是差額做稅金及附加紅字嗎，還有城建稅是借方的，又怎么回事啊
你好；? ?一筆筆核對下； 然后做一個情況說明去調(diào)整??
那我12月暫且不管了，來不及去查賬了，之后查完再弄吧
你好； 可以 ； 但是記得及時去處理就行?