請問母子公司往來款，母公司分錄:借記其他應(yīng)收款，貸記銀行存款;子公司:借記銀行存款，貸記其他應(yīng)付款。合并報表要怎么處理，怎么做抵消分錄？
你好！這個不需要做抵消分錄。直接報表減少就行
-
Q
外地子公司銷售貨物、子公司自己開票、并在子公司注冊地繳稅 但是，由 母公司 代收 子公司 貨款 應(yīng)該怎么做賬呢？ 母公司收款時：借：銀行存款 貸：其他應(yīng)付款-代收子公司貨款 母公司支付給子公司時：借：其他應(yīng)付款-代收子公司貨款 貸：銀行存款 子公司：借：其他應(yīng)收款 貸：庫存商品+應(yīng)交增值稅-銷項 子公司從母公司收回貨款： 借：銀行存款 貸：其他應(yīng)收款 是這樣嗎？
-
Q
母公司借款給子公司， 母公司：借：其他應(yīng)付款——子公司 貸：銀行存款 子公司：借：銀行存款 貸：其他應(yīng)付款——母公司 在合并財務(wù)報表的時候用不用做抵消分錄，怎么做，求指教
-
Q
老師你好，請問公司股東往公司賬戶打款，是記借 ：其他應(yīng)收款，貸銀行存款？還是借其他應(yīng)付款，貸銀行存款
-
Q
請問母子公司往來款，母公司分錄:借記其他應(yīng)收款，貸記銀行存款;子公司:借記銀行存款，貸記其他應(yīng)付款。合并報表要怎么處理，怎么做抵消分錄？
-
Q
子公司實繳注冊資金為0，賬上沒錢，母公司借款給子公司用作員工工資社保扣款用。 母公司借其他應(yīng)收款-子公司、貸銀行存款 子公司借銀行存款、貸其他應(yīng)付款-母公司 這么做分錄對不對
熱門問答 更多>
-
老師，開出承兌匯票怎么做賬
-
分公司做會計有什么區(qū)別，和不帶分的
-
年數(shù)總和法計算。為什么我算出來第一年是(120-120*40%)*5/15=24，請老師解答一下？是那里出的錯？謝謝老師。
-
老師您好，請問一下？這個月一位員工做了獎金，他的獎金我是按一次性獎金單獨申報的個稅，工資是匯總到工資薪金申報的個稅，現(xiàn)在想問一下，支付有要求嗎？是獎金和工資分開支付兩筆，還是獎金加工資一筆支付？
-
老師，金額比較大的6萬多塊錢的電力改造施工費計入什么科目
-
法人用個人網(wǎng)銀轉(zhuǎn)對公賬戶，寫投資款，可以算實收資本嗎
-
老師早上好，這個月員工有一次性獎金，這個獎金和工資是一筆支付，還是要分開兩筆支付？報個人所得稅是報的一次性獎金單獨申報
-
老師，稅一 消費稅 煙絲生產(chǎn)卷煙才能扣委托加工的已繳納的稅，這怎么也可以扣?。?/p>
-
公司注冊直聘網(wǎng)招聘員工 這個注冊平臺費應(yīng)該掛什么科目
-
跨年的發(fā)票可以紅沖重新開嗎
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
減少什么。銀行存款實際填列？其他應(yīng)收應(yīng)付減少還是？請明示。
你好你直接借其他應(yīng)付款 貸其他應(yīng)收款就好了
請問，是借其他應(yīng)付款（子公司） 貸其他應(yīng)收款（母公司）嗎？
合并報表要怎么填？
你好是的。就是這樣了。
是不是直接把母子公司的其他應(yīng)收合計填列，其他應(yīng)付款也合計填列就行了。
你好是的，其實兩個都減去就好了。
其實集團(tuán)來說就是左口袋到右口袋，好像并沒有影響，放在不同的科目而已。但是又覺得銀行存款母減子增，其實并無影響。而其他應(yīng)收應(yīng)該調(diào)減，而其他應(yīng)付應(yīng)該調(diào)增。到底那種對呢？糾結(jié)
你好，是的，就是這樣子。正規(guī)的就是兩邊都減去。因為最終錢沒有減少，也沒有增加。你現(xiàn)在是做合并。所以兩邊都減去。
那您的意思就是直接把其他應(yīng)收應(yīng)該調(diào)減，其他應(yīng)付調(diào)增。這樣嗎？
您好，其他應(yīng)收和其他應(yīng)付同時調(diào)減
哦哦，理解為應(yīng)收應(yīng)付都不是真的要收付，反正在一個鍋里。謝謝
你好，是的，就是這樣子的。