請問母子公司往來款，母公司分錄:借記其他應(yīng)收款，貸記銀行存款;子公司:借記銀行存款，貸記其他應(yīng)付款。合并報表要怎么處理，怎么做抵消分錄？
你好！這個不需要做抵消分錄。直接報表減少就行
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外地子公司銷售貨物、子公司自己開票、并在子公司注冊地繳稅 但是，由 母公司 代收 子公司 貨款 應(yīng)該怎么做賬呢？ 母公司收款時：借：銀行存款 貸：其他應(yīng)付款-代收子公司貨款 母公司支付給子公司時：借：其他應(yīng)付款-代收子公司貨款 貸：銀行存款 子公司：借：其他應(yīng)收款 貸：庫存商品+應(yīng)交增值稅-銷項 子公司從母公司收回貨款： 借：銀行存款 貸：其他應(yīng)收款 是這樣嗎？
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母公司借款給子公司， 母公司：借：其他應(yīng)付款——子公司 貸：銀行存款 子公司：借：銀行存款 貸：其他應(yīng)付款——母公司 在合并財務(wù)報表的時候用不用做抵消分錄，怎么做，求指教
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請問母子公司往來款，母公司分錄:借記其他應(yīng)收款，貸記銀行存款;子公司:借記銀行存款，貸記其他應(yīng)付款。合并報表要怎么處理，怎么做抵消分錄？
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子公司實繳注冊資金為0，賬上沒錢，母公司借款給子公司用作員工工資社?？劭钣?。 母公司借其他應(yīng)收款-子公司、貸銀行存款 子公司借銀行存款、貸其他應(yīng)付款-母公司 這么做分錄對不對
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子公司把高新補貼轉(zhuǎn)給母公司的賬務(wù)處理 子公司收到高新補貼后，無償轉(zhuǎn)給母公司，這個要怎么處理？ 子公司賬務(wù)： 收到補貼， 借銀行存款 貸：其他應(yīng)付款-母公司 補貼全額轉(zhuǎn)給母公司， 借：其他應(yīng)付款-母公司 貸：銀行存款 母公司賬務(wù)處理： 借：銀行存款 貸：營業(yè)外收入
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減少什么。銀行存款實際填列？其他應(yīng)收應(yīng)付減少還是？請明示。
你好你直接借其他應(yīng)付款 貸其他應(yīng)收款就好了
請問，是借其他應(yīng)付款（子公司） 貸其他應(yīng)收款（母公司）嗎？
合并報表要怎么填？
你好是的。就是這樣了。
是不是直接把母子公司的其他應(yīng)收合計填列，其他應(yīng)付款也合計填列就行了。
你好是的，其實兩個都減去就好了。
其實集團(tuán)來說就是左口袋到右口袋，好像并沒有影響，放在不同的科目而已。但是又覺得銀行存款母減子增，其實并無影響。而其他應(yīng)收應(yīng)該調(diào)減，而其他應(yīng)付應(yīng)該調(diào)增。到底那種對呢？糾結(jié)
你好，是的，就是這樣子。正規(guī)的就是兩邊都減去。因為最終錢沒有減少，也沒有增加。你現(xiàn)在是做合并。所以兩邊都減去。
那您的意思就是直接把其他應(yīng)收應(yīng)該調(diào)減，其他應(yīng)付調(diào)增。這樣嗎？
您好，其他應(yīng)收和其他應(yīng)付同時調(diào)減
哦哦，理解為應(yīng)收應(yīng)付都不是真的要收付，反正在一個鍋里。謝謝
你好，是的，就是這樣子的。