老師好，11月份我抵扣認證的進項稅額大于當月銷項稅額，報稅時多出的金額留抵，此時應該如何做會計分錄
具體的會計分錄如下： 1.認證進項稅額時：借：應交稅金-應交增值稅（進項稅額）貸：銀行存款 2.計算出當月應交的銷項稅額后：借：銀行存款/應付賬款等相關科目貸：應交稅金-應交增值稅（銷項稅額） 3.如果銷項稅額小于進項稅額，則將兩者的差額做留抵處理：借：應交稅金-應交增值稅（轉出未交增值稅）貸：應交稅金-應交增值稅（進項稅額轉出） 4.在申報表中填寫留抵稅額，并在以后期間繼續(xù)抵扣。
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老師、你好，我公司10月份進行多于銷項稅額，多出來的進項稅額做分錄： 借：應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 10萬元 應交稅費應交增值稅銷項 100萬元 貸：應交稅費應交增值稅進項。110萬元 11月份發(fā)生銷項稅額30萬元，11月份沒有進項稅額，10月份留抵進項稅額10萬元（轉出未交增值稅），稅控盤可以抵扣5萬元 11月份怎么做分錄呀？
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上月已認證留抵的進項稅額做入申報表二23b欄進項稅額轉出，這個月如何將留抵的23b欄進項稅額轉出到當期抵扣進項稅額里，填入主表的哪一欄？上月進項抵扣額是10494.8，實際抵扣額8330.8元，2164元做入進項稅額轉出里，在這個月主表里沒有顯示留抵的2164元，只顯示在本年累計14欄里，那我這個月報稅時如何將這未抵扣的2164元抵扣，填入主表的哪一項？
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前兩個掛待認證進項稅，如果下月初認證這個進項了，進項大于銷項①直接做個待認證進項稅額轉入抵扣分錄②那申報8月增值稅時是不是直接抵稅，剩余認證后進項稅額作為留抵，到下月繼續(xù)抵扣增值稅，就不用再做賬務處理了吧？老師
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老師好，11月份我抵扣認證的進項稅額大于當月銷項稅額，報稅時多出的金額留抵，此時應該如何做會計分錄
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老師，4月份有留抵增值稅進項稅額，5月份如何計提增值稅和附加稅？計提時會計分錄應該如何做呢？
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12月抵扣的時候做反向分錄對嗎
12月應該怎么做分錄
是的，你這個可以直接紅沖回去的
那我當月的應交稅費也不太對啊，賬上顯示的應交稅費沒有扣除這個金額
你當時應該是沒有計提造成的
我12月正常計提稅金是嗎
是的，你12月份需要計提的
假如我12月份，銷項稅額20000，進項稅額10000，計提完應交未交增值稅為10000，剛才那筆分錄，11月和12月相抵扣，那我12月賬上不還是顯示應交10000稅費嗎
你抵扣的那個10000，是下個月繼續(xù)抵扣的
不好意思啊老師，我感覺我現(xiàn)在是繞在里面的。 剛才去核對了一下賬，我11月份認證的進項稅額2萬，銷項稅額1萬，剩余1萬留抵，我需要計提嗎？剛才查看我沒有計提導致銷項稅貸方余額1萬元
你這個有銷項，說明已經(jīng)是有計提了 這個你后面看銷項貸方1萬，說明你是沒有用我的分錄，而是進項和銷項混在一起處理了