老師你好，我8月份收到一張專票，發(fā)票已經入賬抵扣進項稅，現(xiàn)在對方發(fā)行開錯了要求作廢，那我賬務要怎么處理!沖紅，進項稅額轉出嗎？

老師，我公司12月有筆業(yè)務需要進項稅額轉出，隨后又結轉到轉出未交增值稅，預計2月份也有一筆相同業(yè)務需要相同的處理，請問是每月只要發(fā)生了就可以進行賬務處理，還是要每季度或者每年才能做轉出處理呀，不太清楚，煩請老師解答一下

老師 我想問一下我們之前有一筆進項稅額 在報稅的時候填成進項稅額轉出了，而且這個不是一張發(fā)票上的 這個賬需要怎么做賬務處理呢

老師，第一筆業(yè)務我開了三張發(fā)票，第二筆業(yè)務我收到了一張發(fā)票，所以四舍五入稅額和相差一分，需要賬務處理做進項稅額轉出嗎

老師，12月份材料發(fā)票已經抵扣認證了，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)發(fā)票開票有誤，這個月發(fā)票被紅沖了之后，是不是下個月報稅就會產生轉出未交增值稅了呢，那我們就把這張重開的發(fā)票再次抵扣就平了吧？賬務處理第一筆業(yè)務是紅沖掉這張發(fā)票，第二筆業(yè)務分錄是進項稅額轉出，第三筆業(yè)務分錄是轉出未交增值稅，第四筆業(yè)務分錄是更正的發(fā)票按正常購進的會計分錄，這樣處理對嗎？是不是這個轉出未交增值稅就會平了？跨年紅沖的發(fā)票會影響稅負或者企業(yè)所得稅匯算嗎？