你好,如果彌補(bǔ)虧損完以后沒有盈利的話就不用計(jì)提所得稅
老師,我們企業(yè)今年虧損了,本年利潤余額在借方,再還有以往兩年的利潤分配-未分配利潤貸方有余額,現(xiàn)在年底 了,我做賬要結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤沖未分配利潤余額是嗎?是不是做筆這樣的分錄就可以了?
老師,12月結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤到未分配利潤,年度是虧損的,應(yīng)當(dāng)是借利潤分配-未分配利潤貸本年利潤藍(lán)字,但是我作的憑證是借本年利潤紅字貸利潤分配-未分配利潤紅字。本年利潤期末無余額。是以前年度的事了,現(xiàn)在也不能改了,作紅字憑證不會(huì)影響到報(bào)表等問題吧
老師,我上個(gè)月有未分配利潤貸方余額-1093.75,本月結(jié)轉(zhuǎn)費(fèi)用后,利潤分配余額貸方-68448.27,本月做借本年利潤,貸利潤分配,未分配利潤,金額是怎么算? 借:利潤分配-未分配利潤 68448.27,貸本年利潤 68448.27 老師是這樣寫嗎 ?還是反一反
12月結(jié)完賬,本年利潤轉(zhuǎn)到利潤分配—未分配利潤的貸方金額是50000,然后以前年度有虧損,那所得稅怎么算,我現(xiàn)在是還要做什么分錄
我公司賬上掛著一筆付給A公司的100元預(yù)付賬款,賬上收到B公司開來的票應(yīng)付賬款100,現(xiàn)發(fā)現(xiàn)A、B有可能有關(guān)聯(lián),如果要平賬,我現(xiàn)要如何操做?
以公司的名義購買了二手車價(jià)格25萬,現(xiàn)在一年后出售掉,以18萬出售,公司要繳納多少稅,具體稅種麻煩列下
請(qǐng)問老師我們是小個(gè)體戶,國家說9月1日必須給員工繳納社保,我想知道社保包含哪幾種,只給員工交養(yǎng)老保險(xiǎn)可以嗎,還是常說的那種五險(xiǎn)都算社保,都得交,我們這是黑龍江雞西地區(qū),最低繳費(fèi)基數(shù)是,4542 能幫我算一下,比例嗎,個(gè)人需要承擔(dān)多少,單位需要承擔(dān)多少,謝謝老師
你好老師,你向我們平時(shí)根據(jù)進(jìn)度付的這個(gè)工程的進(jìn)度款都在應(yīng)付賬款里面掛著一直這么掛著,不太合適吧?如果想查哪一家附了多少錢就看應(yīng)付賬款的借方的累計(jì)數(shù),對(duì)吧,老師
你好老師,公司買的設(shè)備(固定資產(chǎn)),因?yàn)閷?duì)方公司破產(chǎn)了,設(shè)備低于市場(chǎng)價(jià)賣給我們的,但是沒開發(fā)票,能入公司賬計(jì)提折舊嗎?
你好老師,我們酒店里的裝修跟樣品室的裝修,還需要再分明細(xì)嗎?都進(jìn)入到裝修費(fèi)用里面嗎?
小規(guī)模納稅人的成本票指的是什么
老師學(xué)習(xí)方法和 課包里面的標(biāo)準(zhǔn)做賬答案發(fā)一下吧 謝謝
公司需要注銷,但是公司有控股其他公司,能直接注銷嗎?
老師,請(qǐng)問個(gè)稅和養(yǎng)老保險(xiǎn)有沒有什么聯(lián)系,不申報(bào)個(gè)稅能領(lǐng)養(yǎng)老保險(xiǎn)嗎?需不需要補(bǔ)交才能領(lǐng)
23年盈利50000,21,22虧損14844.43,你看看發(fā)的這個(gè)圖片是虧損吧,彌補(bǔ)要做分錄嗎,
對(duì),要是只是彌補(bǔ)虧損不需要做賬的
哦,,現(xiàn)在自己算出來彌補(bǔ)完虧損,還有盈利,那我現(xiàn)在還要做什么分錄處理呀
有盈利計(jì)提企業(yè)所得稅,借所得稅費(fèi)用 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交企業(yè)所得稅
50000—14844.43=35155.57, 然后用35155.57*25%=8788.89,是用8788.89計(jì)提所得稅吧,然后35155.57-8788.89=26366.67,用26366.67在計(jì)提盈余公積嗎?
是滴,沒錯(cuò)的就是這么做賬和操作的
這個(gè)盈余公積是必須要計(jì)提嗎?以前單位一直虧,現(xiàn)在鉆了我也不知道要不要計(jì)提盈余公積
是的,法定盈余公積是需要計(jì)提的,任意盈余公積可提可不提
那我現(xiàn)在是在做兩筆計(jì)提就行了嗎,一個(gè)計(jì)提企業(yè)所得稅,一個(gè)計(jì)提法定盈余公積嗎,法定盈余公積的分錄是1.借利潤分配-提取法定盈余公積,貸盈余公積-法定盈余公積,2.借利潤分配-未分配利潤,貸利潤分配-提取法定盈余公積.做完這兩個(gè)計(jì)提完了我就能出報(bào)表了是嗎?
先計(jì)提所得稅然后把所得稅轉(zhuǎn)到本年利潤,本年利潤再轉(zhuǎn)到利潤分配未分配利潤,再計(jì)提盈余公積就可以了
哦,知道了,那我計(jì)提出來的所得稅是在明年幾月交啊,這個(gè)涉不涉及到明年所得稅匯算清繳?
計(jì)提出來的這個(gè)是會(huì)在一季度申報(bào),匯算清繳的時(shí)候賬上的費(fèi)用再納稅調(diào)整,多退少補(bǔ)企業(yè)所得稅
一般單位夸年度是做虧損還是盈利好了
這個(gè)沒有標(biāo)準(zhǔn)的,按照賬上真實(shí)情況來就行
哦,知道了,謝謝老師解決了我的大問題,以前單位一直虧損,都沒機(jī)會(huì)做過盈利的賬
嗯,解決問題就行了很高興能幫到您